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某企業(yè)20×9年12月31日銀行存款日記賬賬面余額為40000元，開戶行送到的對賬單所列本企業(yè)存款余額35000元，經(jīng)逐筆核對，發(fā)現(xiàn)未達(dá)賬項如下：（1）12月5日，企業(yè)收到購買單位轉(zhuǎn)賬支票一張，計52000元，已開具送款單送存銀行，但銀行尚未入賬。（2）12月5日，銀行計算企業(yè)存款利息50000元，已記入企業(yè)存款戶，企業(yè)尚未接到通知而未入賬。（3）12月23日，企業(yè)為支付職工的差旅費開出現(xiàn)金支票一張，計2000元，持票人尚未到銀行取款。（4）12月23日，企業(yè)經(jīng)濟(jì)糾紛案敗訴，銀行代扣違約罰金5000元，企業(yè)尚未接到通知而未入賬。銀行存款日記賬與銀行對賬單如下表所示：