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老師，匯算清繳補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅 借：以前年度損益調(diào)整 ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ， 貸：銀行存款，我在系統(tǒng)上結(jié)轉(zhuǎn)損益后，利潤表跟資產(chǎn)負(fù)債表表不平，差數(shù)剛好是這個企業(yè)所得稅，請問分錄錯了嗎？
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您好
請問是勾稽關(guān)系不平嗎
2022 06/10 17:52
84785030 
2022 06/10 17:52
是的，差數(shù)剛好是這個
bamboo老師 
2022 06/10 17:53
那是正常情況的哈
84785030
2022 06/10 17:54
那要怎么調(diào)回來？
84785030
2022 06/10 17:54
如果今年不平，還會導(dǎo)致明年不平吧
bamboo老師
2022 06/10 18:04
不要調(diào)整的哈 明年1月份開始自動就平了
84785030
2022 06/10 18:31
老師為什么明年1月就平了，能跟我講一下嗎？
bamboo老師
2022 06/10 18:37
因?yàn)槔麧櫛硎前茨甑?明年一月份又重新開始
84785030
2022 06/10 19:09
老師，以前年度調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表不是變了嗎？
bamboo老師
2022 06/10 19:10
以前年度調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表不是變了嗎？
不明白這句話什么意思
84785030
2022 06/10 19:13
因?yàn)閰R算清繳后補(bǔ)稅，我用了以前年度調(diào)整，
84785030
2022 06/10 19:15
老師，匯算清繳補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅
借：以前年度損益調(diào)整 ，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ， 貸：銀行存款 這幾筆分錄不會影響資產(chǎn)負(fù)債表表？
bamboo老師
2022 06/10 19:15
就只涉及到今年的資產(chǎn)負(fù)債表啊 不涉及以前年度啊
84785030
2022 06/10 19:16
老師今年的資產(chǎn)負(fù)債表不平，明年也會不平吧
84785030
2022 06/10 19:16
這幾筆分錄不影響當(dāng)期損益的，影響以前年度利潤
bamboo老師
2022 06/10 19:44
今年的資產(chǎn)負(fù)債表不平？
怎么又是資產(chǎn)負(fù)債表不平了？
不是勾稽關(guān)系不平嗎
84785030
2022 06/10 20:24
嗯嗯！勾稽關(guān)系不平
84785030
2022 06/10 20:24
那明年勾稽關(guān)系還是不平吧
bamboo老師
2022 06/10 20:25
明年一月份開始勾稽關(guān)系就平了啊
利潤表是每年一月份重新開始計算的
84785030
2022 06/10 20:26
老師，走了以前年度損益調(diào)整，不是影響了資產(chǎn)負(fù)債表嗎？
bamboo老師
2022 06/10 20:32
影響了資產(chǎn)負(fù)債表 明年到一月份也是平的啊
84785030
2022 06/10 20:37
好的，謝謝
bamboo老師
2022 06/10 20:38
資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤表的勾稽關(guān)系不平
資產(chǎn)負(fù)債表是歷年累計的 利潤表是每年的
所以一到一月份 肯定就是平的
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