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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)，比如20年利潤(rùn)-10萬(wàn)，21年利潤(rùn)8萬(wàn)，加上業(yè)務(wù)招待費(fèi)不允許扣除部分和調(diào)增了報(bào)銷的汽油費(fèi)，今年所得稅申報(bào)，彌補(bǔ)了20年虧損后，今年還交了所得稅，需要調(diào)賬嗎，怎么做賬了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
就針對(duì)補(bǔ)交的所得稅做賬就可以的
2022 06/17 11:50
84785030 
2022 06/17 11:51
分錄就 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸 銀行存款嗎
辜老師 
2022 06/17 11:54
還要計(jì)提的，借；所得稅費(fèi)用，貸：?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅?
84785030
2022 06/17 11:59
月末，所得稅費(fèi)用，要接轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)嗎
辜老師
2022 06/17 13:53
是的，要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的
84785030
2022 06/17 14:04
那就不會(huì)顯示在利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用里面了嘛
辜老師
2022 06/17 14:10
會(huì)的，會(huì)在利潤(rùn)表體現(xiàn)的
84785030
2022 06/17 14:25
老師，匯算清繳是所得稅，是不是計(jì)提，應(yīng)該借以前年度損益了
辜老師
2022 06/17 14:28
這種所得稅不影響當(dāng)年度的所得稅費(fèi)用計(jì)算的，可以計(jì)入當(dāng)期的
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