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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，木業(yè)一般納稅人公司，我開(kāi)農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票免稅的，銷項(xiàng)13% 計(jì)算抵扣9% 我現(xiàn)在開(kāi)了272007 發(fā)票出去，免稅的。那我現(xiàn)在開(kāi)多少銷項(xiàng)出去不交稅？
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你好
你們是根據(jù)什么來(lái)抵扣加計(jì)扣除的，購(gòu)買(mǎi)進(jìn)來(lái)就可以加計(jì)扣除嗎？
2022 06/21 16:30
郭老師 
2022 06/21 16:30
一般都是生產(chǎn)領(lǐng)用的時(shí)候才可以加計(jì)扣除。
84784952 
2022 06/21 16:33
不是的，是我昨天自己開(kāi)農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票272007給自己，稅率免稅。
然后今天又銷售業(yè)務(wù)，開(kāi)票出去了4萬(wàn)多。我想知道的是，當(dāng)我開(kāi)多少的時(shí)候可以進(jìn)項(xiàng)抵完，不用交稅
郭老師
2022 06/21 16:35
2720007*9%加2720007*9%*1%）/13%
不含稅的銷售額可以開(kāi)這些
84784952
2022 06/21 16:35
我購(gòu)進(jìn)木材，銷售木片， 我需要怎么做分錄吖。木業(yè)公司的。
郭老師
2022 06/21 16:40
借原材料
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)9%
貸銀行放款
生產(chǎn)領(lǐng)用借生產(chǎn)成本貸原材料
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)（加計(jì)扣除1%
貸生產(chǎn)成本
84784952
2022 06/21 16:41
272007*9%加272007*9%*1%）/13%
不含稅的銷售額可以開(kāi)這些
我可以抵扣的是不是272007??10%＝27200·7
銷項(xiàng)是，272007??10%?13%＝209236.15可以開(kāi)出去
84784952
2022 06/21 16:45
那這個(gè)需要結(jié)轉(zhuǎn)成本的嘛
郭老師
2022 06/21 16:46
好你們抵扣的時(shí)候，你直接就可以加計(jì)扣除10%，不用生產(chǎn)領(lǐng)用嗎。
84784952
2022 06/21 16:47
老師，我們收購(gòu)發(fā)票，272007 免稅，稅款是272007??10%＝ 27200.7 ?272007
還是說(shuō) 272007?27200.7 ＝244806.3
郭老師
2022 06/21 16:49
272007??10%＝ 27200.7
票面金額乘以抵扣率
84784952
2022 06/21 16:55
免稅的，我這個(gè)272007算含稅金額，還是不含稅金額吖？還有 這個(gè)需要結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本額嘛？還是生產(chǎn)成本的就行了
郭老師
2022 06/21 16:55
含稅不含稅都是這個(gè)金額是票面的金額乘以抵扣率，不需要換算成不含稅的
郭老師
2022 06/21 16:55
你好，先做到生產(chǎn)成本里面，你先生產(chǎn)領(lǐng)用，然后再做庫(kù)存，商品入庫(kù)，最后銷售出去才能做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。
84784952
2022 06/21 16:56
好你們抵扣的時(shí)候，你直接就可以加計(jì)扣除10%，不用生產(chǎn)領(lǐng)用嗎。
我也沒(méi)接觸過(guò)這種行業(yè)的，所以具體操作也不懂。
就是不是先
入庫(kù)，借原材料
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)9%
貸銀行放款
生產(chǎn)領(lǐng)用借生產(chǎn)成本貸原材料
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)（加計(jì)扣除1%
貸生產(chǎn)成本
然后需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嘛
郭老師
2022 06/21 16:57
你好不需要結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，你的生產(chǎn)成本由完工入庫(kù)的結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品借庫(kù)存商品貸生產(chǎn)成本。
84784952
2022 06/21 16:58
老師可以告訴我完整的分錄嘛？好你們抵扣的時(shí)候，你直接就可以加計(jì)扣除10%，不用生產(chǎn)領(lǐng)用嗎。
我也沒(méi)接觸過(guò)這種行業(yè)的，所以具體操作也不懂。
就是不是先
入庫(kù)，借原材料
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)9%
貸銀行放款
生產(chǎn)領(lǐng)用借生產(chǎn)成本貸原材料
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)（加計(jì)扣除1%
貸生產(chǎn)成本
然后借庫(kù)存商品 貸啥呀。
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品
郭老師
2022 06/21 16:59
企業(yè)庫(kù)存商品貸生產(chǎn)成本。
郭老師
2022 06/21 17:00
借庫(kù)存商品貸生產(chǎn)成本。
84784952
2022 06/21 17:03
入庫(kù)，借原材料
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)9%
貸銀行放款
生產(chǎn)領(lǐng)用借生產(chǎn)成本貸原材料
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)（加計(jì)扣除1%
貸生產(chǎn)成本
然后借庫(kù)存商品 貸生產(chǎn)成本。
生產(chǎn)成本有余額喔
郭老師
2022 06/21 17:04
生產(chǎn)成本有余額，屬于半成品的。
郭老師
2022 06/21 17:04
月末可以有余額的沒(méi)有關(guān)系。
84784952
2022 06/21 17:11
領(lǐng)用是入庫(kù)跟領(lǐng)用同時(shí)做分錄。還是說(shuō)開(kāi)收購(gòu)票錄入庫(kù)，然后銷售出去的同時(shí)領(lǐng)用跟結(jié)轉(zhuǎn)成本
郭老師
2022 06/21 17:14
你好，你先入庫(kù)，后期你領(lǐng)用的時(shí)候再做出庫(kù)單就可以的，你不領(lǐng)用不用做。
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