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賬面上沒(méi)有

?你好； 賬上沒(méi)有； 不應(yīng)該會(huì)負(fù)數(shù)；? 你是否有收到了發(fā)票沒(méi)有做認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅？? ?

留底退稅額是負(fù)數(shù)是，應(yīng)該退給我們的錢嗎

你好； 是的。 一般就是有留底進(jìn)項(xiàng)稅金額； 就是可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅 ；?? 第8行“當(dāng)期新增可用于扣除的留抵退稅額”：填寫上期經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過(guò)的增值稅留抵退稅額。 第9行“上期結(jié)存可用于扣除的留抵退稅額”：填寫上期的“結(jié)轉(zhuǎn)下期可用于扣除的留抵退稅額”。 第10行“結(jié)轉(zhuǎn)下期可用于扣除的留抵退稅額”：填寫本期扣除后剩余的增值稅留抵退稅額，結(jié)轉(zhuǎn)下期可用于扣除的留抵退稅額=當(dāng)期新增可用于扣除的留抵退稅額+上期結(jié)存可用于扣除的留抵退稅額-留抵退稅本期扣除額。

您看這個(gè)截圖，留底退稅額怎么還需要繳納附加稅？不是應(yīng)該退給我們的稅嗎？

正常是 ：你去看看上期是否有留底進(jìn)項(xiàng)稅退稅金額? ； 增值稅留抵退稅，隨附的附加稅并不退還。 稅務(wù)總局公告2021年第28號(hào)規(guī)定：附加稅以實(shí)際繳納的兩稅為計(jì)稅依據(jù)，計(jì)稅依據(jù)是扣除期末留抵退稅退還的增值稅稅額后的余額。? ??

賬面上沒(méi)有留底退稅額，不知道這個(gè)負(fù)數(shù)的留底退稅額是怎么出來(lái)的，填寫哪個(gè)表格會(huì)有這個(gè)留底退稅額？

?你好； 這個(gè)是系統(tǒng)自動(dòng)出來(lái)的； 說(shuō)明你上期應(yīng)該有數(shù)據(jù) ； 去看看你 增值稅主表的金額? ?

這個(gè)數(shù)據(jù)是從去年新增表5就有了，一直沒(méi)有影響申報(bào)，可是這個(gè)月就影響申報(bào)了

?你好 ； 一直都有 ； 找稅務(wù)局問(wèn)下； 如果你沒(méi)有上期結(jié)轉(zhuǎn)的? ?進(jìn)項(xiàng)稅； 那么看下數(shù)據(jù)是不是取數(shù)據(jù) 錯(cuò)誤了。 假如你沒(méi)有留底的話? ?

老師，上期結(jié)轉(zhuǎn)的是什么意思，結(jié)轉(zhuǎn)了就會(huì)有留底退稅額了嗎

你好； 是的。 意思是你上期有留底進(jìn)項(xiàng)稅； 轉(zhuǎn)到本期來(lái)了? ?

怎么轉(zhuǎn)啊，報(bào)表上怎么操作

你好；? ?自動(dòng)轉(zhuǎn)的哈； 不是你手動(dòng)去操作； 報(bào)表里面如果是留底進(jìn)項(xiàng)稅 會(huì)在 其他流動(dòng)資產(chǎn)欄次體現(xiàn)的? ?

還是不明白哈，其他流動(dòng)資產(chǎn)欄次在哪啊

負(fù)債表里面左邊 有一個(gè)其他流動(dòng)資產(chǎn) 體現(xiàn)你留底 進(jìn)項(xiàng)稅的 ；? ? ?我在給你資產(chǎn)負(fù)債表里面哈? ?

老師，我在賬面上做了這個(gè)其他非流動(dòng)資產(chǎn)，這個(gè)留底退稅額就自動(dòng)在增值稅報(bào)表里出來(lái)了嗎

?你好；? 是的。正常是一致的； 你報(bào)表有留底進(jìn)項(xiàng)稅數(shù)據(jù) ；那么你? 申報(bào)表就應(yīng)該 對(duì)應(yīng)體現(xiàn)的??