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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問，5月交了 去年年度所得稅匯繳的所得稅，分錄是 計(jì)提 借 以前年度損益 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅，繳納時(shí) 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸 銀行存款，是這樣嗎
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?你好；? ? ?是的。? 結(jié)轉(zhuǎn)下：借 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整； 這樣就做 3筆就可以了? ?
2022 07/07 10:00
84785030 
2022 07/07 10:03
就是要在繳納的分錄后面，還要做一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄嗎，，然后和每個(gè)月?lián)p益結(jié)轉(zhuǎn)沒關(guān)系嘛
meizi老師 
2022 07/07 10:05
?你好 1.? ?是的。 就可以了。 對(duì)的??
84785030
2022 07/07 10:09
那如果是本年季度預(yù)交所得稅，計(jì)提是 借 所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 ，嗎，就不需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
meizi老師
2022 07/07 10:10
你好；? 先計(jì)提 ；? ? 月末要結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用? 到本年利潤(rùn)? ?
84785030
2022 07/07 10:11
就是軟件做賬自動(dòng)就結(jié)轉(zhuǎn)了嘛
meizi老師
2022 07/07 10:17
是的。 這個(gè)是自動(dòng)的結(jié)轉(zhuǎn)? ?
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