问题已解决
老師 去年有暫估,已經(jīng)結(jié)賬,是小企業(yè)會計準(zhǔn)則,今年5月底之前收到暫估的發(fā)票,今年做賬的時候可以把暫估沖掉,然后再正常做嗎?
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同學(xué)你好,今年做賬的時候,可以把暫估沖掉,然后再正常做的。
2022 07/08 14:35
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2022 07/08 14:37
但是影響的是去年,這樣不就不準(zhǔn)了嗎
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王雁鳴老師 
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2022 07/08 14:39
同學(xué)你好,因為差額不會太大,影響可以忽略不計。
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2022 07/08 14:48
是不去年的暫估,在報匯算清繳的時候是不是稅要調(diào)增,但是會計上賬務(wù)不變?
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王雁鳴老師 
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2022 07/08 15:09
同學(xué)你好,如果在匯算前沒收到發(fā)票,匯算調(diào)整,會計賬上不變。
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2022 07/08 15:14
那今年做一筆紅沖主營業(yè)務(wù)成本的分錄,再做一筆借:管理費用 貸:銀行存款,那么是不就多交企業(yè)所得稅了?
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王雁鳴老師 
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2022 07/08 15:25
同學(xué)你好,這兩筆的金額一樣嗎?
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2022 07/08 15:25
一樣 老師
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2022 07/08 15:36
同學(xué)你好,一樣的話,就沒有多交企業(yè)所得稅。
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2022 07/08 15:37
去年的話是調(diào)增了,今年的話主營業(yè)務(wù)成本和管理費用不是抵消了嗎 ?那不是等于還是這部分在今年未交企業(yè)所得稅嗎?
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2022 07/08 15:56
老師 在忙嗎
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2022 07/08 17:29
同學(xué)你好,如果去年的調(diào)增了,那確實多交企業(yè)所得稅了,今年發(fā)票到了,今年匯算繳時,再調(diào)減處理就行了。賬上的分錄不變即可。
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2022 07/08 17:31
那今年不做紅沖的那筆分錄可以嗎
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2022 07/08 17:47
同學(xué)你好,如果不做紅沖,直接做發(fā)票的分錄,那去年的暫估一直掛差,也不好吧。
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