免費(fèi)問答

關(guān)鍵問題是生成出來的1%的沖紅普票填寫到第三欄其他增值稅不含稅銷售額里了。關(guān)鍵我1季度1%普票根本沒交增值稅，現(xiàn)在還給我頂?shù)氖?季度專票銷售額。我覺得不合適

我想問一下沖紅的那張1%普票之前沒交增值稅，5月沖紅填哪里合適？

你好，這個你得去稅務(wù)局申報，你的1%的應(yīng)該在第一行和第三行，不能再第十行或者是12行體現(xiàn)了 要不你專票的3%的稅款還在正常交

關(guān)鍵我1%的沖紅普票之前沒有交增值稅。你讓我填到第3欄，抵減了專票的稅額，你覺得合適嗎？普票沒交過稅現(xiàn)在還能給我減稅你覺得稅局會同意？

現(xiàn)在沒有1%了，也就是說本來是3%，你要填一個負(fù)數(shù)

3月份開的1%的普票，5月沖紅了1%普票?，F(xiàn)在就問沖的負(fù)數(shù)發(fā)票填到哪里

一、如果是一般納稅人，由于相關(guān)數(shù)據(jù)是自動審核，故增值稅納稅申報表附列資料（表一）中發(fā)票的份數(shù)填當(dāng)月正數(shù)發(fā)票份數(shù)和紅字發(fā)票份數(shù)的合計(jì)數(shù)，但金額和銷項(xiàng)稅額填正數(shù)和紅字相抵后的數(shù)額，如相抵后是負(fù)數(shù)，就填負(fù)數(shù)。 二、如果是小規(guī)模納稅人，申報表主表中的銷售額為不含稅銷售額。銷售應(yīng)稅行為有扣除項(xiàng)目的，為扣除后的不含稅銷售額。小規(guī)模納稅人銷售額根據(jù)適用征收率和項(xiàng)目不同，分別填寫在不同的欄次中。銷售貨物貨物和銷售服務(wù)、不動產(chǎn)和無形資產(chǎn)的銷售額分別填寫在不同的列中。 三、增值稅申報表附表一中有普通發(fā)票銷售額和普通發(fā)票銷項(xiàng)稅欄目，應(yīng)分別填： 一般納稅人開具的普通增值稅發(fā)票后，填報增值稅申報表時，也需將價稅分離來填報；開具的如果是機(jī)打通用普通發(fā)票，進(jìn)行價稅分離計(jì)算即為：不含價=含 稅價/（1+適用稅率），填增值稅申報表時也要價稅分離填寫。

字?jǐn)?shù)有點(diǎn)多 請同學(xué)們認(rèn)真查看