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老師好!1月份計(jì)提的稅金及附加,2月份交過稅款了,到4月份計(jì)提的稅金及附加退回了50%,退回的50%稅款怎么寫分錄
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速問速答您好
做計(jì)提跟繳納相同的紅字分錄就好了
2022 07/14 20:11
84784975
2022 07/14 20:14
可是二季度季報(bào)時(shí)利潤表稅金及附加是負(fù)數(shù),不能保存
bamboo老師
2022 07/14 20:15
那您把稅金及附加紅字的并到管理費(fèi)用填寫
然后后面有稅金及附加發(fā)生的時(shí)候 在調(diào)整
84784975
2022 07/14 20:20
老師,一月份計(jì)提的稅金及附加已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤了 ,4月份退回一半附加稅時(shí)分錄咋寫呢
bamboo老師
2022 07/14 20:21
借:銀行存款 借方藍(lán)字
借:應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅 借方紅字
借:稅金及附加-附加稅 借方紅字
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-附加稅 貸方紅字
一樣的再結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤啊
84784975
2022 07/14 20:25
這樣子寫分錄稅金及附加科目是負(fù)數(shù)
bamboo老師
2022 07/14 20:25
退回紅沖 本來就是負(fù)數(shù)啊
84784975
2022 07/14 20:26
利潤表稅金及附加是負(fù)數(shù)
84784975
2022 07/14 20:29
季報(bào)時(shí)只能按您那個(gè)方法稅金及附加(負(fù)數(shù))先并到管理費(fèi)用,以后再調(diào)整吧
bamboo老師
2022 07/14 20:31
季報(bào)時(shí)稅金及附加(負(fù)數(shù))先并到管理費(fèi)用,以后再調(diào)整 是的
84784975
2022 07/14 20:35
沒有其他的方法,只能這樣了嗎?
bamboo老師
2022 07/14 20:39
實(shí)在不行那您計(jì)入營業(yè)外收入吧
借:銀行存款
貸:營業(yè)外收入
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