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老師， 我想問問，我3月的社保申報了，但是在三月沒有繳費，4月才繳費，這個分錄該怎么做呢
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沒有繳費就不用做分錄，四月份繳費的時候改作繳費的分錄。借應(yīng)付職工薪酬，其他應(yīng)付款貸銀行存款。
2022 07/15 12:39
84784957 
2022 07/15 13:01
那可以不計提嗎我沒有計提
玲老師 
2022 07/15 13:03
單位的部分必須要計提。
84784957
2022 07/15 13:03
怎么計提哦
玲老師
2022 07/15 13:05
借管理費用，社保貸應(yīng)付職工薪酬。
84784957
2022 07/15 13:07
我之前都是當(dāng)月支付的社保 ，沒有計提 ：借：管理費用-社保（公司不分），應(yīng)付職工薪酬-社保（員工不分）貸：銀行存款? ?這樣對嗎
玲老師
2022 07/15 13:12
因為社保屬于當(dāng)期費用，所以按月要計提。
84784957
2022 07/15 13:17
那我做這個是不是不對??？
玲老師
2022 07/15 13:21
當(dāng)月沒有計提，這是錯誤的，你后面補上也行。
84784957
2022 07/16 12:12
在后面哪里補??？我一年都沒有計提。。
84784957
2022 07/16 12:12
分錄怎么寫呢
玲老師
2022 07/16 12:14
現(xiàn)在就可以，
借管理費用，社保單位部分
貸應(yīng)付職工薪酬
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