免费问答

你好 ?一、計(jì)提五險(xiǎn)、公積金(公司部分)、工資 ? 借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本/銷售費(fèi)用-人工成本 ? 貸：應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老險(xiǎn)-醫(yī)療險(xiǎn)-失業(yè)險(xiǎn)-生育險(xiǎn)-工傷險(xiǎn)、住房公積金、工資 ? 二、發(fā)放工資 ? 借：應(yīng)付職工薪酬-工資(應(yīng)發(fā)總額) ? 貸：其他應(yīng)付款-養(yǎng)老險(xiǎn)(個(gè)人) ? 其他應(yīng)付款-醫(yī)療險(xiǎn)(個(gè)人) ? 其他應(yīng)付款-失業(yè)險(xiǎn)(個(gè)人) ? 其他應(yīng)付款-公積金(個(gè)人) ? 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 ? 銀行存款/現(xiàn)金(實(shí)發(fā)工資) ? 三、交社保、公積金 ? 借：應(yīng)付職工薪酬-養(yǎng)老險(xiǎn)(企業(yè)部分)-醫(yī)療險(xiǎn)(企業(yè)部分)-失業(yè)險(xiǎn)(企業(yè)部分)-生育險(xiǎn)(企業(yè)部分)-工傷險(xiǎn)(企業(yè)部分)、公積金(企業(yè)部分) ? 其他應(yīng)付款- 養(yǎng)老險(xiǎn)(個(gè)人)-醫(yī)療險(xiǎn)(個(gè)人)-失業(yè)險(xiǎn)(個(gè)人)、公積金(個(gè)人) ? 貸：銀行存款 ? 四、交個(gè)稅 ? 借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 ? 貸：銀行存款