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外貿出口退稅分錄是 借 庫存商品 應交稅費—應交增值稅—進項稅 貸 應付賬款 提交退稅后 借 其他應收款—出口退稅 貸 應交稅費—應交增值稅—出口退稅 收到稅款 借 銀行存款 貸 其他應收款—出口退稅 這樣對吧老師 我想問下就是 應交稅費—應交增值稅—進項稅額需不需要轉到應交稅費—應交增值稅—出口退稅這個分錄 借 應交稅費—應交增值稅—出口退稅 貸 應交稅費—應交增值稅—進項
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同學你好
根據(jù)征稅率與退稅率的差率，將不可退的進項稅計入成本：
借：主營業(yè)務成本（征退稅差額）
? ? ? ?貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅轉出）
貨物出口后，根據(jù)退稅率，計算應收出口退稅額：
借：應收出口退稅款（增值稅）
? ? ? ?貸：應交稅費—應交增值稅（出口退稅）
2022 09/15 10:01
84785039 
2022 09/15 10:08
不是這樣老師，我們是全退的，沒有退稅差，我的意思是進項稅需要做分錄轉到出口退稅里嗎，怎么轉呢，是直接轉，還是
樸老師 
2022 09/15 10:12
直接轉到出口退稅里就可以了
84785039
2022 09/15 10:26
好的，謝謝老師
樸老師
2022 09/15 10:29
同學你好
滿意請給五星好評，謝謝
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