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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，2021年的發(fā)票，已經(jīng)封賬了，還能沖紅21年的發(fā)票嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，一般是不可以的，損益是按權(quán)責(zé)發(fā)生制進(jìn)行確認(rèn)的
2022 10/13 17:40
84785040 
2022 10/13 17:43
匯算清繳之后就不能沖紅21年發(fā)票了嗎，沖紅后調(diào)整所得稅的也不行嗎
易 老師 
2022 10/13 17:52
是的沒錯(cuò)， 是這樣的
易 老師
2022 10/13 17:53
同學(xué)您好。 申報(bào)表申報(bào)錯(cuò)了，需要去稅局大廳改申報(bào)表
84785040
2022 10/13 17:55
你說的是沖紅了再去大廳修改申報(bào)表嗎
易 老師
2022 10/13 17:57
學(xué)員您好，是的，對的
84785040
2022 10/13 18:01
那沖紅了怎么做分錄
易 老師
2022 10/13 18:15
借：相關(guān)科目，貸：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用
借：以前年度損益調(diào)整所稅稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)
借：以前年度損益調(diào)整-XXX費(fèi)用 貸：未分配利潤
84785040
2022 10/13 18:17
不用交所得稅，虧損的
易 老師
2022 10/13 18:20
那一組分錄可以不要的
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