某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅般納稅人,適用增值稅13%,交通運(yùn)輸業(yè)稅率9%,2021年5月份的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下 (1)銷售甲產(chǎn)品給某大商場,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元:另外開具普通發(fā)票,取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運(yùn)輸費(fèi)收入5.45萬元 (2)銷售乙產(chǎn)品開具普通發(fā)票取得含稅銷售額28.25萬元 (3)購進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款60萬元、進(jìn)項(xiàng)稅額7.8萬元;另外支付購貨運(yùn)輸費(fèi)用,取得運(yùn)輸公司開具的專用發(fā)票注明運(yùn)費(fèi)6萬元 (4)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品一批,支付收購價(jià)30萬元,取得運(yùn)輸行業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票注明運(yùn)費(fèi)5萬元本月下旬將購進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企業(yè)職工福利
问题已解决
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答同學(xué)你好
你這個(gè)題目還想還不完整哦,你想求解什么呢
2022 10/13 23:26
84785043
2022 10/13 23:29
到300字限制了
曉詩老師
2022 10/13 23:29
你這邊可以上傳圖片的??
84785043
2022 10/13 23:31
老師這是下半段
要求:請按下列順序計(jì)算該企業(yè)5月應(yīng)繳納的增值稅額。
(1)計(jì)算銷售甲產(chǎn)品的銷項(xiàng)稅額;
(2)計(jì)算銷售乙產(chǎn)品的銷項(xiàng)稅額
(3)計(jì)算外購貨物應(yīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額;
(4)計(jì)算外購免稅農(nóng)產(chǎn)品應(yīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額;
(5)計(jì)算該企業(yè)5月份合計(jì)應(yīng)繳納的增值稅額
84785043
2022 10/13 23:32
老師,求你拉我出苦海吧
這題算了一晚上,真弄不懂
曉詩老師
2022 10/13 23:41
1銷售甲產(chǎn)品的銷項(xiàng)稅額;=80+5.45/1.09*9%=80.45
2計(jì)算銷售乙產(chǎn)品的銷項(xiàng)稅額=28.25/1.13*13%=3.25
3計(jì)算外購貨物應(yīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=7.8+6*9%=8.34
4計(jì)算外購免稅農(nóng)產(chǎn)品應(yīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=30*10%*(1-20%)+5*9%*(1-20%)=2.76
5計(jì)算該企業(yè)5月份合計(jì)應(yīng)繳納的增值稅額=80.45+3.25-8.34-2.76=72.6
84785043
2022 10/13 23:43
感謝感謝
給跪了?ω?
曉詩老師
2022 10/13 23:44
嗯嗯 早點(diǎn)休息 祝您學(xué)習(xí)愉快
84785043
2022 10/13 23:45
好的老師
曉詩老師
2022 10/13 23:45
嗯嗯 系統(tǒng)設(shè)置我這必須得回復(fù)~
阅读 513
描述你的问题,直接向老师提问
相关问答
查看更多- 1.某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率13%,2018年6月份的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下: (1)銷售甲產(chǎn)品給某大商場,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元;另外,取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運(yùn)輸費(fèi)不含稅收入5.85萬元,并開具了增值稅專用發(fā)票。 (2)銷售乙產(chǎn)品,開具普通發(fā)票,取得銷售額29.25萬元。 (3)購進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款60萬元、進(jìn)項(xiàng)稅額10.2萬元;另外支付購貨的運(yùn)輸費(fèi)用6萬元,取得運(yùn)輸公司開具的貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票。 2058
- 某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2022年9 月份的有關(guān)業(yè)務(wù)如下: (1)銷售甲產(chǎn)品(適用稅率 9%)給某大商場,開具增值稅專用發(fā)票,取得含稅銷售額218 萬元:同時(shí)開具普通發(fā)票,取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運(yùn)輸費(fèi)收入 1.09萬元。 (2)銷售乙產(chǎn)品(適用稅率 13%),開具普通發(fā)票,取得不含稅銷售額 100 萬元。 (3)購進(jìn)貨物取得增值稅普通發(fā)票,注明支付的貨款 100 萬元、進(jìn)項(xiàng)稅額 13萬元。 (4購進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款50萬元、進(jìn)項(xiàng)稅額6.5萬元。 以上相關(guān)票據(jù)均符合稅法的規(guī)定,請計(jì)算該企業(yè)9月應(yīng)繳納的增值稅稅額。 536
- .某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,8月份該企業(yè)的有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:1.銷售甲產(chǎn)品給某大商場,開具了增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額 80萬元;同時(shí)取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運(yùn)輸費(fèi)收入5.8萬元(含增值稅價(jià)格,與銷售貨物不能分別核算);2.銷售乙產(chǎn)品,開具了增值稅普通發(fā)票,取得含稅銷售額29萬元。3.購進(jìn)貨物取得專用發(fā)票上注明稅款9.6萬元;另外支付購貨的運(yùn)輸費(fèi)用6萬元,取得運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)票上的注明稅額0.6萬元。 要求:根據(jù)上述資料,計(jì)算該公司本月應(yīng)納增值稅。 1474
- 某企業(yè)為增值稅一般納稅人,生產(chǎn)的產(chǎn)品適用稅率13%,5月份涉稅業(yè)務(wù)如下: (1)銷售甲產(chǎn)品給某大商場,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元;另外向商場收取包裝費(fèi)收入5萬元(價(jià)稅合計(jì)); (2)銷售乙產(chǎn)品,開具普通發(fā)票,價(jià)稅合計(jì)29萬元; (3)將試制的一批新產(chǎn)品用于本企業(yè)職工福利,生產(chǎn)成本為20萬元,該新產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場銷售價(jià)格; (4)購進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明金額60萬元、稅額7.8萬元;另外支付運(yùn)輸公司運(yùn)費(fèi),取得的增值稅專用發(fā)票注明金額6萬元、稅額0.54萬元; (5)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者收購農(nóng)產(chǎn)品50噸,收購價(jià)0.6萬元/噸,合計(jì)30萬元,企業(yè)自開收購發(fā)票;支付給運(yùn)輸公司的運(yùn)費(fèi),取得增值稅專用發(fā)票注明金額5萬元、稅額0.45萬元。本月生產(chǎn)領(lǐng)用40噸,其余10噸用于本企業(yè)職工福利。 要求:計(jì)算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)納增值稅。 563
- 某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用增值稅稅率為13%,2019年8月有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下: (1)銷售甲產(chǎn)品給某大商場,開具增值稅專用發(fā)票,取得不含稅銷售額80萬元。另外,開具普通發(fā)票,取得銷售甲產(chǎn)品的送貨運(yùn)輸費(fèi)5.8萬元。 (2)銷售乙產(chǎn)品,開具普通發(fā)票,取得含稅銷售額29.25萬元。 (3)將資產(chǎn)的一批新產(chǎn)品用于對外捐贈(zèng),成本價(jià)為20萬元,成本利潤率為10%,該新產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場銷售價(jià)格。 (4)銷售使用過的摩托車5輛,開具普通發(fā)票,上面注明每輛取得銷售額1萬元 (5)購進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票,注明支付的貨款60萬元、進(jìn)項(xiàng)稅額9.6萬元,貨物驗(yàn)收入庫。另外,支付購貨的運(yùn)輸費(fèi)用6萬元,取得運(yùn)輸公司開具的增值稅專用發(fā)票。 (6)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品一批,支付收購價(jià)30萬元,支付給運(yùn)輸單位的運(yùn)費(fèi)5萬元,取得相關(guān)合法扣稅憑證,本月下旬將購進(jìn)的農(nóng)產(chǎn)品的20%用于本企業(yè)職工福利 (7)當(dāng)月租入商用樓房一層,取得對方開具增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為5.8萬元,該樓房的1/3用于工會(huì)的集體福利項(xiàng)目,其余為企業(yè)管理部門使用 要求:以上相關(guān)票據(jù)均符合稅法的規(guī)定,請按下列順序計(jì)算回答問題: 61010
赶快点击登录
获取专属推荐内容