免費(fèi)問答

我們是簡易征收，直接應(yīng)交增值稅簡易征收，不用再進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了是吧

是的，不需要的，你也沒有抵扣

謝謝老師，還有剛才那筆發(fā)票是簡易征收，我們是勞務(wù)公司做差額抵扣，有部分項(xiàng)目是差額征收的，那我們辦公室房租或者管理費(fèi)用開的專票可以抵扣嗎

單位有一般計(jì)稅的嗎？如果有的話，這個需要計(jì)算抵扣。

適用一般計(jì)稅方法的納稅人,兼營簡易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目而無法劃分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，按照下列公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額： 不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期無法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×(當(dāng)期簡易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷售額+免征增值稅項(xiàng)目銷售額)÷當(dāng)期全部銷售額 主管稅務(wù)機(jī)關(guān)可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行清算。

謝謝老師

不用客氣，工作愉快。