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問題已解決
去年的賬，又一筆2000多的，成本沒發(fā)票直接結(jié)轉(zhuǎn)了，報年報的時候我調(diào)增了。這月老板又把發(fā)票找到了，我該怎么辦？這個怎么調(diào)，年報明年還調(diào)回來嗎？
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同學(xué)，去年因為納稅調(diào)增導(dǎo)致多交稅了嘛~
如果是虧損，就不用調(diào)整納稅申報表了。直接把發(fā)票放到去年憑證里就可以了。（因為賬務(wù)也已經(jīng)正常處理了），對報表數(shù)據(jù)是沒影響的。主要影響的還是納稅申報的企業(yè)所得稅。
如果是盈利，造成多交了2000*25%=500元的企業(yè)所得稅。企業(yè)已經(jīng)把錢交給稅局了，想讓稅局再退錢很難（如果牽涉退錢的，一般稅局都會讓企業(yè)提供賬進行檢查）。
所以這個不建議同學(xué)調(diào)整，如果調(diào)整可能得不償失。
2022 10/15 22:12
84785033 
2022 10/15 22:15
問題當(dāng)時按2000調(diào)整的，找到的
發(fā)票才有1500
林夕老師 
2022 10/15 22:19
同學(xué)；
入賬做的分錄沒錯叭，老師看同學(xué)表述的是正常做賬了，只是后面沒有附發(fā)票。
在報稅時納稅調(diào)增了。（與正常業(yè)務(wù)的差異，就是報稅納稅調(diào)增了，這個盡量不要調(diào)整了，自己企業(yè)承擔(dān)多交的企業(yè)所得稅）
林夕老師
2022 10/15 22:20
如果要調(diào)整納稅申報，還需要去稅局修改去年已經(jīng)進行匯算清繳的報表。還面臨著可能被查賬的風(fēng)險。
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