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9、 2×21年12月1日甲公司將一批商品出售給乙公司，開具增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款為5 000萬元，增值稅稅額為650萬元，該批商品的成本為4 200萬元。根據(jù)合同約定乙公司擁有2個(gè)月的試用期，在試用期間出現(xiàn)問題有權(quán)退貨。甲公司預(yù)計(jì)退貨概率為10%，至12月31日乙公司尚未退貨。甲公司適用的所得稅稅為15%，甲公司預(yù)計(jì)未來期間將有足夠的應(yīng)納稅所得額用以利用可抵扣暫時(shí)性差異。不考慮其他因素，甲公司2×21年12月31日應(yīng)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)為（ ）。 A.75萬元 B.12萬元 C.20萬元 D.18萬元
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答你好選著答案A，5000*10%*0.15=75萬元
2022 10/30 23:19
84785010 
2022 10/30 23:26
如果問應(yīng)確認(rèn)所得稅負(fù)債呢？
清風(fēng)老師 
2022 10/30 23:27
本題不用確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債
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