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銷售一批貨物200萬，采購成本100萬，專票稅率13 求增值稅和所得稅
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你好；? ? ?都是 13%稅率；? 你 應(yīng)交增值稅 = 200/1.13*13%- 100萬/1.13*13%? ；? ?企業(yè)所得稅? ?=（200萬/1.13-100萬/1.13? - 費(fèi)用和稅金? ）*25% （看你符合小微不 ）
2022 11/10 16:01
84784954 
2022 11/10 16:03
老師分錄不是這樣寫嗎
84784954
2022 11/10 16:04
我不懂13萬增值稅是咋來的
meizi老師 
2022 11/10 16:08
貨物一般納稅人就是13%的稅率哈 ；? ?一般銷貨收入 就是含稅金額； 所以我給你做了含稅金額； 價(jià)稅分離哈? ?
84784954
2022 11/10 16:12
那分錄怎么寫呀，老師
購貨方和銷售方 是不是我那樣寫
84784954
2022 11/10 16:13
銷售方寫的是銷項(xiàng)26萬，他進(jìn)項(xiàng)在哪里呀？
meizi老師
2022 11/10 16:16
你們 課程里面 是按照200萬 和100萬都是按不含稅金額來看的；? ?因?yàn)?我是考慮實(shí)際 來給你計(jì)算的； 一般? 銷貨200萬是含稅金額；? ? ??
84784954
2022 11/10 16:22
我們課堂老師說的一般納稅人交增值稅13萬， 我就是搞不懂 我不知道進(jìn)項(xiàng)的13萬是哪里來的
84784954
2022 11/10 16:24
然后老師又換成小規(guī)模 專票稅率3%
開票95萬 說增值稅應(yīng)交23.15 企業(yè)所得稅交26.25
84784954
2022 11/10 16:24
我都聽不懂，想問問老師你，你能給我解釋一下嗎？
84784954
2022 11/10 16:28
你能寫下分錄給我看看嗎？
meizi老師
2022 11/10 16:32
進(jìn)項(xiàng)稅就是你采購成本100萬來計(jì)算的哈 ； 借庫存商品； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-? ?進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款或者應(yīng)付賬款 ； 銷售：借 應(yīng)收賬款或者銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入；? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅
84784954
2022 11/10 16:43
老師變成小規(guī)模后，怎么又要增值稅26-2.85=23.15
84784954
2022 11/10 16:45
搞不懂，那題干還是銷售一批一批貨200萬，采購成本100，小規(guī)模專票稅率3% 開票95萬
84784954
2022 11/10 16:50
我不明白的點(diǎn)是 他安小規(guī)模了 他抵扣3%的點(diǎn) 95*3%=2.85 他從那里找他的銷項(xiàng) 他們都不是一個(gè)公司 為什么要拿人家的銷項(xiàng)算賬
meizi老師
2022 11/10 16:52
小規(guī)模沒有13%稅率 ；? 這個(gè)老師是不是在給你舉例 小規(guī)模和一般納稅人的計(jì)算? ?
84784954
2022 11/10 16:52
是的，老師
84784954
2022 11/10 16:53
他舉例子，我聽的糊里糊涂的
84784954
2022 11/10 16:54
題干還是一樣的，老師說的是你取得一張小規(guī)模專票，人家收95萬的
84784954
2022 11/10 16:55
又說換成你不要票，人家收你85萬，求增值稅和所得稅 題干都一樣
84784954
2022 11/10 16:56
然后他的答案我就聽的糊里糊涂的，都不知道講的什么意思，當(dāng)時(shí)我沒聽直播， 所以問問你們老師
meizi老師
2022 11/10 16:58
這個(gè)就是分不同情況給你分析 ；? 你要仔細(xì)聽一般納稅人 和小規(guī)模 以及沒有發(fā)票的情況來做 分錄。? 沒有聽懂的； 多聽幾遍 ；? 有的時(shí)候 老師的思路快； 你可能沒有理解過來； 多? 聽下就可以慢慢跟上思路的??
84784954
2022 11/10 16:59
真的麻煩老師給我解答一下，不然我一直糾結(jié)中
meizi老師
2022 11/10 17:01
你好；現(xiàn)在是哪里不動(dòng)；? 你就 先一個(gè)個(gè)的問? ?； 你聽了課程哪里不動(dòng)； 老師怎么說的；? 你在跟我說； 我看看? ?
84784954
2022 11/10 17:06
就想你剛剛說他采購成本是進(jìn)項(xiàng)，
本來銷售成本是銷項(xiàng)這個(gè)我就懂
可是他現(xiàn)在做為購買方，我知道他進(jìn)項(xiàng)的稅2.85 可我不知道他銷項(xiàng)26是從哪里來的 我不明白的點(diǎn)是 他安小規(guī)模了 他抵扣3%的點(diǎn) 95*3%=2.85 他從那里找他的銷項(xiàng) 他們都不是一個(gè)公司 為什么要拿人家的銷項(xiàng)算賬
meizi老師
2022 11/10 17:22
怎么會(huì)有95來 ；? ? 這樣看都看不出來了 ； 你在課程下面? 追問老師； 課程? 下面不是有反饋和? ? 客服助理嗎？ 讓課程老師給你解釋下； 我這樣看都看不懂了??
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