00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
做憑證的時候，同一個人的應(yīng)收應(yīng)付可以直接抵消嗎？以前在“其他應(yīng)付款-XX”掛的法人的賬，現(xiàn)在做了分錄借：其他應(yīng)收款—XX 5000000貸：實(shí)收資本5000000可以直接再做分錄嗎？借：其他應(yīng)付款—XX貸：其他應(yīng)收款—XX
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好！同一個人的應(yīng)收應(yīng)付可以相互沖減。
2017 07/05 11:19
84784975 
2017 07/05 11:29
對實(shí)收資本不太理解，15年7月注冊的公司，一直沒有做實(shí)收資本，所有支出都是做其他應(yīng)付款掛在法人名下。應(yīng)該根據(jù)營業(yè)執(zhí)照上的金額做實(shí)收資本的會計(jì)分錄嗎？
宋生老師 
2017 07/05 11:30
您好！你這個實(shí)收資本確實(shí)是不太好。
要收到錢才做實(shí)收資本。
84784975
2017 07/05 11:41
那我在填報國稅所有者權(quán)益變動表怎么填寫呢？不填寫實(shí)收資本，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表，直接填寫未分配利潤可以嗎？
資產(chǎn)負(fù)債表中期末未分配利潤是“-156504.90”年初余額是“-125157.64”
在國稅所有者權(quán)益表中是不是
“未分配利潤”“上年年末余額”填寫“-125157.64”；
“未分配利潤”“利潤分配—對所有者（股東）的分配”填寫“-156504.90”
宋生老師
2017 07/05 17:24
你好！是的。如果沒有其他的就這樣填。
閱讀 2832
描述你的問題，直接向老師提問
619
意見反饋
