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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師請問一下，我這個分錄是不是做得不對呀？正確的應(yīng)該怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好；? ?不對的；參考我的分錄：? ?
1、計(jì)提工資：
借：管理/銷售費(fèi)用等
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2、計(jì)提社保：（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3、次月發(fā)放工資時：
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保（個人部分）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4、上交杜保：
借：應(yīng)付職工薪酬——社保
其他應(yīng)收款-個人社保
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
5、上交個人所得稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
?
2023 01/06 11:08
84784995 
2023 01/06 11:09
我現(xiàn)在這個社保不對了，我要去前面找哪里不對。太難了
84784995
2023 01/06 11:12
如果我計(jì)提社保跟工資一起做的話
借：管理費(fèi)用-工資
生產(chǎn)成本-直接人工
管理費(fèi)用-社保
生產(chǎn)成本-社保
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
應(yīng)付職工薪酬-社保
這樣做對不對？
meizi老師 
2023 01/06 11:14
你好；? ? ?是的；這樣就對的? ?
84784995
2023 01/06 11:17
然后繳納社保
借：應(yīng)付職工薪酬-社保（公司）
其他應(yīng)收款-社保（個人）
貸：銀行存款
發(fā)工資的時候
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
其他應(yīng)收款-社保
貸：銀行存款
84784995
2023 01/06 11:18
發(fā)工資的時候
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：其他應(yīng)收款-社保
銀行存款
meizi老師
2023 01/06 11:23
你好；? ?是的； 就這樣來做哈； 你發(fā)工資做了兩筆哈； 做一筆即可? ?
84784995
2023 01/06 11:24
那請問老師，我的數(shù)字怎么不對呀。也不知道是哪里算錯了，請問老師用什么方法可以找出來
meizi老師
2023 01/06 11:28
你好；? ? ? ? 數(shù)字不對； 你檢查每筆金額 ；是不是你輸入錯誤了??
84784995
2023 01/06 11:50
好的，謝謝老師
meizi老師
2023 01/06 11:51
不客氣的； 幫到你就好? ?
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