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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,分公司注銷銀行,銀行余額只能轉(zhuǎn)總公司,那總公司收到這個(gè)錢是不是直接轉(zhuǎn)給分公司的負(fù)責(zé)人就可以了?
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速問(wèn)速答不可以,注銷銀行賬號(hào)后,銀行余額應(yīng)該被歸還給分公司,需要借助另一種方式才能完成這一收付款程序。首先余額應(yīng)轉(zhuǎn)賬至總公司賬戶,再由總公司負(fù)責(zé)人將資金轉(zhuǎn)賬至分公司負(fù)責(zé)人。 收付款時(shí),兩邊應(yīng)當(dāng)均做好資金記賬登記,確保款項(xiàng)的正確到賬和使用,避免任何損失。
此外,企業(yè)的內(nèi)部控制體系必須建立,并做到充分的審控,以確保注銷賬戶后的資金流轉(zhuǎn)正確,以及財(cái)務(wù)管理的安全性。企業(yè)應(yīng)該建立一套完整的流程,從審核、審批、核準(zhǔn)、執(zhí)行到督導(dǎo)、檢查、審計(jì)、整改等均包括在內(nèi),以確保企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的正確性和安全性。
2023 01/15 06:16
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