免費問答

現(xiàn)金最佳持有量的計算關(guān)乎企業(yè)的流動性管理。企業(yè)要根據(jù)其未來影響經(jīng)營的財務(wù)活動、投資活動、籌資活動，以及企業(yè)可能遇到的潛在風(fēng)險來確定現(xiàn)金持有量的最佳水平。首先，企業(yè)要根據(jù)未來可能產(chǎn)生的流動性需求，推算出必須持有的最低現(xiàn)金量，以滿足經(jīng)營及應(yīng)付債務(wù)性質(zhì)的支付需求。其次，企業(yè)應(yīng)綜合考慮貨幣貼現(xiàn)率、投資收益、風(fēng)險承受能力及現(xiàn)金流量的實際情況，推算出可持有的最佳現(xiàn)金量。最后，綜合最低現(xiàn)金量和最佳現(xiàn)金量，確定企業(yè)最佳持有現(xiàn)金量，以優(yōu)化企業(yè)流動性管理。 拓展知識：在管理現(xiàn)金時，除了現(xiàn)金的持有量外，還需考慮現(xiàn)金分配的比例，即現(xiàn)金的投資組合。企業(yè)可以采取不同的短期投資策略，例如在銀行、貨幣市場基金、國債、債券等投資工具，以獲得最大的投資收益和保持流動性。