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出差每天補貼餐費80元這種不要求員工開發(fā)票的，屬于純補貼，補貼實現(xiàn)財務(wù)入賬時可當做費用進行賬務(wù)處理。具體做法主要有以下幾步： 1、首先將員工的出差補貼餐費等支出實施票據(jù)預算約束，將其納入合理費用預算管理中，且經(jīng)有關(guān)審批后，生成行政費用支出預算 單據(jù)； 2、出差每天補貼餐費等支出，產(chǎn)生費用后，以實際支出報銷憑證為準，實際支出憑證上填寫“無需發(fā)票”； 3、將補貼支出報銷憑證數(shù)據(jù)，錄入會計憑證，具體科目為：行政費用-補貼支出； 4、編制補貼支出報表，并隨財務(wù)報表提交給審計機關(guān)； 5、補貼屬于員工綜合所得的收入部分，根據(jù)稅法規(guī)定應(yīng)當按照有關(guān)稅率征收個人所得稅。 以上就是關(guān)于公司給員工出差每天補貼餐費80元，這種不要求員工開發(fā)票的，如何做賬的說明。拓展知識，補貼支出的會計處理，要注意報銷憑證的錄入，以及編制補貼支出報表，以保證賬務(wù)的準確性和真實性，免受審計機關(guān)的審計檢查。