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資產(chǎn)負(fù)債表中的貨幣資金期末余額數(shù)值包含年初余額的數(shù)值，該余額數(shù)值為全部貨幣資金自始自終的累計(jì)余額，其中包含的是年初余額加上期間發(fā)生的金額后的余額。貨幣資金在企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中有一個(gè)獨(dú)立的欄目，是審計(jì)期內(nèi)交易發(fā)生的資金，因此會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表中可以顯示貨幣資金的年初余額、期間發(fā)生額、期末余額，而期末余額就是把年初余額和期間發(fā)生額加起來(lái)得到的數(shù)值。 拓展知識(shí)：貨幣資金用來(lái)表示一定時(shí)期內(nèi)企業(yè)所擁有的貨幣資金，主要包括現(xiàn)金、現(xiàn)金等價(jià)物、定期存款和貼現(xiàn)票據(jù)等。它是企業(yè)財(cái)務(wù)的基礎(chǔ)，可以支撐企業(yè)的日常運(yùn)營(yíng)，特別是滿足企業(yè)的短期資金需求。