免費(fèi)問答

您好，金蝶k3的存貨核算操作流程如下： 1、確認(rèn)所有物流單據(jù)(倉庫所有進(jìn)出單據(jù)) 已經(jīng)錄入并審核完畢，檢驗單據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性； ?? 2、倉庫對庫存數(shù)調(diào)整的工作，如可以用其他出入庫單或盤盈入庫、盤虧毀損單來做調(diào)整。當(dāng)然最好的 方式還是通過盤點作業(yè)來對庫存數(shù)進(jìn)行調(diào)整； ? 3、期末關(guān)帳；存貨核算－》期末處理－》期末關(guān)賬-》期末關(guān)賬； ? 4、存貨核算－》期初調(diào)整－》期初倉存異常余額匯報表－》選取所有明細(xì)，點出單。注意，對于不同 倉庫所產(chǎn)生的成本調(diào)整單，要選取不同的憑證模板制作憑證。（由于期初異常余額的出單系統(tǒng)只能按 照入庫成本調(diào)整單進(jìn)行出單，但實際業(yè)務(wù)發(fā)生并不按照入庫成本調(diào)整單的類型進(jìn)行財務(wù)處理—材料倉 庫的成本調(diào)整單計入“生產(chǎn)成本-直接材料“，客戶倉的成本調(diào)整單計入“產(chǎn)品銷售成本”； ? 5、存貨核算－》期初調(diào)整－》期初余額調(diào)整，調(diào)整一些倉存余額與實際價值偏差的庫存金額。此步驟 手工修改某一倉庫中物料的結(jié)存金額。然后點擊出單。對于此類手工調(diào)整的成本調(diào)整單，需要特別注 意憑證制作； ? 6、存貨核算－》無單價單據(jù)維護(hù)－》更新無單價單據(jù)，將無單價的入庫單據(jù)，選擇不同來源的比較符 合實際的價格來更新其單價。注意此處有3種更新方式都可以操作，可以選擇一種適合的操作方式。 如果時間允許此操作建議在當(dāng)月單據(jù)錄入完畢后及時進(jìn)行，如出現(xiàn)無法維護(hù)的材料和產(chǎn)品單價，及時 與采購等部門接洽以獲得最準(zhǔn)確的成本； ? 7、出庫核算－》紅字出庫核算，更新無源單無單價的紅字出庫單中單價（系統(tǒng)設(shè)置將紅字出庫核算默 認(rèn)作為入庫行為來處理，也可以由企業(yè)需要來進(jìn)行調(diào)整，當(dāng)然建議以默認(rèn)的更好），此步驟也可以同 時在第6步中完成； ? 8、存貨核算－》入庫核算－》外購入庫核算，首先確保所有采購發(fā)票已經(jīng)錄入、費(fèi)用發(fā)票審核，并且 已經(jīng)和外購入庫單勾稽（補(bǔ)充勾稽）。點擊分配、核算（要注意費(fèi)用分配原則是按數(shù)量還是按金額）， 通過系統(tǒng)核算功能反寫將：（采購發(fā)票中單個物料單價+物料計入的費(fèi)用單個成本）*采購訂單匯率=外購入庫單中單價,?外購入庫單金額=采購發(fā)票金額+應(yīng)計成本費(fèi)用（本位幣），注在所有倉庫的單據(jù)中都全部轉(zhuǎn)化在本位幣在進(jìn)行計算； ? 9、存貨核算－》入庫核算－》存貨估價入帳，在此界面中檢查外購入庫單（未勾稽）的單價是正確， 如果不正確，則點擊菜單上的修改按鈕修改單價。同時檢驗單據(jù)中是否存在單價為0的單價，確保分錄額不能小于0.01元； ? 10、存貨核算－》入庫核算－》其他入庫核算，在過濾界面中選擇其他入庫單（非組裝單核算），檢 查其他入庫單中是否存在無單價的物料，并修改單價，確保分錄金額不能小于0.01元； ? 11、存貨核算－》出庫核算－》材料出庫核算，執(zhí)行此出庫核算的目的是為了核算本期材料發(fā)出單（生 產(chǎn)領(lǐng)料單、委外加工發(fā)出單、其他出庫單）等上材料的出庫單價。選取本期所有物料，下一步，進(jìn)行 材料出庫核算。核算完成后，檢查核算報告，并檢查核算錯誤的物料，然后進(jìn)行單據(jù)修改，重新確認(rèn) 入庫單單價。在核算錯誤的物料中存在一部分是由于外購入庫（委外加工入庫）暫估補(bǔ)差單造成的余 額異常，需要制作出庫成本調(diào)整單調(diào)整，出庫類型：生產(chǎn)領(lǐng)料。 ? 12、存貨核算－》期初調(diào)整－》出庫核算異常余額匯報表，檢查材料出庫核算后產(chǎn)生的異常余額，對 異常余額制作成本調(diào)整單，點擊出單自動制作成本調(diào)整單。 ? 13、存貨核算－》入庫核算－》委外加工入庫核算，在進(jìn)行此步驟前，必須確保本期所有委外加工發(fā) 票已經(jīng)錄入并審核和勾稽，同時所有未勾稽的委外加工入庫保證有單位加工費(fèi)，并由此自動更新入庫 單上物料的單位成本。首先設(shè)定核銷方式，點擊菜單上核銷－》核銷方式，選擇適合的核銷方式，由 于委外發(fā)出或入庫單可能未能關(guān)聯(lián)委外訂單、生產(chǎn)任務(wù)單制單，按菜單上的出庫和入庫可以過濾不同 加工方的出庫單、入庫單等。點擊菜單上全選，選中所有的入庫單和出庫單。點擊菜單上的核銷－》 核銷依據(jù)，選擇適合的核銷方式讓系統(tǒng)自動核銷或手工核銷。進(jìn)行委外加工核銷。所有委外加工單位 的入庫單核銷完畢后。點擊主菜單上的分配、核算，核算入庫單的材料成本并更新材料的單位成本。 ? 14、在第一次材料出庫核算和委外加工入庫核算完成后，得到了準(zhǔn)確的委外加工入庫成本，所以此時 需要進(jìn)行產(chǎn)品出庫核算（委外加工物料屬于產(chǎn)品大類，所以應(yīng)進(jìn)行產(chǎn)品出庫核算），此次核算委外加 工件和所有倉庫進(jìn)行核算，核算完成后檢查核算報告中出錯的物料。 ? 15、存貨核算－》期初調(diào)整－》出庫核算異常余額匯報表，檢查材料出庫核算后產(chǎn)生的異常余額，對 異常余額制作成本調(diào)整單，點擊出單自動制作成本調(diào)整單。 ? 16、由于沒有成本管理系統(tǒng)，無法從成本管理系統(tǒng)得到半成品或產(chǎn)成品的入庫單價，在材料核算完成 后，從系統(tǒng)中取得所有生產(chǎn)領(lǐng)料的成本。以及所有產(chǎn)品的入庫明細(xì)。通過公式計算本期總的入庫成本 ＝上期末車間盤點金額＋本期生產(chǎn)領(lǐng)料金額－本期末車間盤點金額。產(chǎn)品入庫明細(xì)首先得到每個產(chǎn)品 的BOM單價，乘以數(shù)量得到每產(chǎn)品的BOM金額，按照每產(chǎn)品BOM金額/所有產(chǎn)品BOM匯總金額得到每產(chǎn)品的成本分?jǐn)偙壤?，將計算出來的本期總?cè)霂斐杀景幢壤謹(jǐn)偟矫慨a(chǎn)品中，再除以數(shù)量得到了每產(chǎn) 品的入庫單價。（當(dāng)然這只是一種常規(guī)方法，可以作為借鑒。但準(zhǔn)確度并不是非常高，最好以實際情 況去進(jìn)行計算） ? 17、存貨核算－》入庫核算－》自制入庫核算，選擇產(chǎn)品入庫類型，產(chǎn)品型號選擇所有的產(chǎn)成品，點 擊引入，選擇所要引入的列：常用計量單位單價，選擇數(shù)據(jù)更新方式：更新所有行；選擇數(shù)據(jù)源：從 指定文件；選擇存放引入產(chǎn)品單價的EXCEL表格，設(shè)置數(shù)據(jù)對應(yīng)關(guān)系，完成產(chǎn)品入庫單價的引入。然 后點擊菜單上的核算完成自制入庫成本核算。按照同樣的方式對盤盈入庫單進(jìn)行核算。 ? 18、存貨核算－》出庫核算－》產(chǎn)品出庫核算，點擊查看檢查本期已審核沒有單價的入庫單、本期沒 有審核的單句、不能確定單價序時簿中是否存在異常單據(jù)，如果有，則必須先修改入庫單單價、審核 單據(jù)等，直至過濾不出單據(jù)為止。下一步選擇結(jié)轉(zhuǎn)本期所有物料，核算。檢查核算報告，對出錯物料 進(jìn)行價格調(diào)整。 ? 19、存貨核算－》期初調(diào)整－》出庫核算異常余額匯報表，檢查產(chǎn)品出庫核算后產(chǎn)生的異常余額，對 異常余額制作成本調(diào)整單，點擊出單自動制作成本調(diào)整單。 ? 20、存貨核算－》憑證管理－》生成憑證，對出入庫單據(jù)、成本調(diào)整單（入庫成本調(diào)整，材料出庫成 本調(diào)整，銷售出庫成本調(diào)整）、采購發(fā)票、委外加工發(fā)票、銷售發(fā)票等根據(jù)不同的憑證模板制作記帳 憑證。 ? 21、期末對帳；存貨核算－》期末處理－》期末關(guān)賬-》期末對賬；?要將所有的本期存貨核算生成的 憑證過賬后，才能進(jìn)行對賬； ? 22、期末對帳；存貨核算－》期末處理－》期末結(jié)賬 ? 23、如有對本期單據(jù)進(jìn)行調(diào)整可以進(jìn)行反結(jié)賬處理，存貨核算－》反結(jié)賬處理－》反結(jié)賬