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問題已解決
老師，我們盤點(diǎn)庫房有一些材料沒有入賬，現(xiàn)在要入賬對方科目是什么
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借：原材料
貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益
2023 01/31 14:36
84784993 
2023 01/31 14:38
那么這個待處理財(cái)產(chǎn)損溢后期怎么平
文文老師 
2023 01/31 14:43
是否可以取到發(fā)票？
若無法取得發(fā)票
借：待處理財(cái)產(chǎn)損益
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
貸：未分配利潤
84784993
2023 01/31 14:46
這個是前期遺留下來的問題，發(fā)票應(yīng)該是取不來的，也是法人采購來的，那么貸方是否可以沖掉法人的借款呢，直接記，其他應(yīng)收款_借款，法人的借款呢
文文老師
2023 01/31 14:53
這種處理也可以，只是匯算時要調(diào)增該材料金額，并企業(yè)所得稅
84784993
2023 01/31 14:55
匯算時怎么調(diào)增，入到資產(chǎn)里，后期工程領(lǐng)用一筆材料可以嗎
84784993
2023 01/31 14:57
其實(shí)可能是之前的成本結(jié)轉(zhuǎn)多了，并沒有用掉這么多材料，而成本結(jié)轉(zhuǎn)的時候是按照全額采購金額結(jié)轉(zhuǎn)的，所以就造成了現(xiàn)在庫存盤贏
文文老師
2023 01/31 15:06
這些材料后期會結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本中， 可在納稅調(diào)整明細(xì)表-扣除類-其他 調(diào)增
文文老師
2023 01/31 15:07
如果是確實(shí)結(jié)轉(zhuǎn)多了，先按你的方式處理，也不調(diào)增，后期被發(fā)現(xiàn)了，也無法說服稅局時再處理。
84784993
2023 01/31 15:17
就視同新購進(jìn)的材料，根據(jù)清單入賬，但是也得想好后期的處理方案，要么還不如暫時不入賬
文文老師
2023 01/31 15:21
確實(shí)，不如暫時不入賬。
84784993
2023 01/31 15:40
好吧，暫時不入賬了
文文老師
2023 01/31 15:41
好的，祝你工作順利！
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