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問題已解決
2022年上的年終獎在12月份沒計提，今年1月直接發(fā)掉了，那2022年還能扣除這部分費用嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
可以的，可以這么做的。
2023 02/01 17:25
84784959 
2023 02/01 17:33
是要今年補提，匯算清繳去年的調(diào)減，今年在調(diào)增嗎
郭老師 
2023 02/01 17:35
你好，做以前年度損益調(diào)整，然后匯算清繳的時候，做去年的匯算清繳調(diào)減，
其他的都不需要做。
84784959
2023 02/01 17:52
我們是小企業(yè)會計準則，沒有以前年度損益調(diào)整這個科目
郭老師
2023 02/01 17:59
用利潤分配未分配利潤。
84784959
2023 02/01 19:43
能不能寫個分錄看一下 ?不太懂
郭老師
2023 02/01 19:44
借利潤分配未分配利潤，貸應(yīng)付職工薪酬工資，
借應(yīng)付職工薪酬工資，貸銀行
84784959
2023 02/01 19:46
這樣的話也是2022年調(diào)減，2023年不用管嗎
郭老師
2023 02/01 19:52
對的，是的，是這么做的。
84784959
2023 02/02 07:28
直接記到借利潤分配 未分配利潤，貸應(yīng)付職工薪酬的話，還要做一筆借應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸未分配利潤嗎
84784959
2023 02/02 07:34
還有提的盈余公積是不是也要沖回
郭老師
2023 02/02 07:48
不做
匯算清繳做了之后再做
因為你的企業(yè)所得稅做匯算清繳才知道錢具體的多少
盈余公積也是
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