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我們單位1月份發(fā)的年終獎，12月份沒做計提，想問1月份賬如何做賬啊？您可以先在1月份的賬務(wù)中做出計提，然后在12月份的賬務(wù)中做出相應(yīng)的調(diào)整，以確保賬務(wù)的準確性。個稅要不要1月份工資一起申報，是的，1月份的工資和年終獎都應(yīng)該在1月份申報個稅。12月份賬已經(jīng)結(jié)賬了，稅務(wù)和報表我都已申報了，要怎么調(diào)整??？如果12月份的賬已經(jīng)結(jié)賬，那么您可以在1月份的賬務(wù)中做出調(diào)整，以確保賬務(wù)的準確性。您可以在1月份的賬務(wù)中增加一筆計提，以補充12月份的賬務(wù)，并在1月份的個稅申報中把年終獎也一起申報。借：管理費用，貸：應(yīng)付職工薪酬；借：應(yīng)付職工薪酬，貸：銀行存款，這樣做可以嗎？是的，這樣做是可以的。您可以在1月份的賬務(wù)中增加一筆借：管理費用，貸：應(yīng)付職工薪酬的記錄，以補充12月份的賬務(wù)，并在1月份的個稅申報中把年終獎也一起申報。然后，您可以在12月份的賬務(wù)中增加一筆借：應(yīng)付職工薪酬，貸：銀行存款的記錄，以確保賬務(wù)的準確性。還要在12月份做賬嗎？有點不太明白，1月份計提，1月份發(fā)放，這樣應(yīng)該可以吧