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問題已解決
老師，我們?nèi)ツ?2月的時候，做長期待攤費用的時候，金額多攤50000，今年要怎么去調(diào)整，怎么做分錄，謝謝
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郭老師
金牌答疑老師
職稱：初級會計師
你好，當(dāng)時攤銷的分錄怎么做的？
2023 02/11 11:52
84784963 
2023 02/11 11:55
借：管理費用-長期待攤銷費用 貸：長期待攤銷費用
郭老師 
2023 02/11 11:56
借長期待攤費用，貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整，貸利潤分配，未分配利潤
匯算清繳，納稅調(diào)增
84784963
2023 02/11 11:59
去年計提了企業(yè)所得稅 提取法定盈余公積
郭老師
2023 02/11 12:00
匯算清交的時候補稅
84784963
2023 02/11 12:01
要不要再做一筆以前年度損益損整
郭老師
2023 02/11 12:04
你好，先不用做，你交稅的時候再調(diào)整就可以。
84784963
2023 02/11 14:01
好的，那去年的財務(wù)報表要更改嗎
郭老師
2023 02/11 14:06
所有的賬務(wù)處理都做到今年之前的不修改。
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