00:10:00
問題已解決
小規(guī)模核定征收，報增值稅用營業(yè)收入?1.03交納，報所得稅是用營業(yè)收入還是營業(yè)收入?1.03填報？因為利潤表中營業(yè)收入是含稅的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，所得稅根據(jù)收入 *核定利潤率*所得稅稅率
2017 10/10 15:03
84785010 
2017 10/10 15:07
@鄒老師:我問的是收入總額這一項是是不是填 營業(yè)收入除以1.03，因為我利潤表中的營業(yè)收入是含稅的
鄒老師 
2017 10/10 15:08
你好，就是你開具發(fā)票的不含稅收入
利潤表的收入是不含稅的，而不能是含稅的
84785010
2017 10/10 15:15
@鄒老師:我做賬時營業(yè)收入做的含稅的，月末計提的增值稅，所以報所得稅時，可以用營業(yè)收入除以1.03，填 收入總額么
鄒老師
2017 10/10 15:15
你好，需要把含稅的換成不含稅的，而且做賬需要把價稅分離，不能按含稅的計入收入的
84785010
2017 10/10 15:18
@鄒老師:物業(yè)公司平時收入太多又是小規(guī)模，要是平時就價稅分離，很繁瑣，而且會有差異，所以還是按營業(yè)稅那樣月末計提的
鄒老師
2017 10/10 15:23
你好，你只需要一個月做一筆收入分錄，借；應收賬款 等科目 貸；主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅
一點都不繁瑣的
閱讀 1097
描述你的問題，直接向老師提問
932
意見反饋
