問題已解決
之前有留抵進(jìn)項稅,當(dāng)時是做借:轉(zhuǎn)出未交增值稅,那這個月做為抵扣一部分金額了,也不用交稅,那分錄是寫,借:應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅貸:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅,是這樣做嗎
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速問速答月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出)-加計抵減-上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄
借:應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借:應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款
2023 03/01 15:37
84785013
2023 03/01 15:39
不是哦,我本期有銷項,進(jìn)項是之前留抵的,抵完留抵進(jìn)項稅額后也不用交稅哦
家權(quán)老師
2023 03/01 15:42
不用交稅就不做任何分錄
84785013
2023 03/01 15:48
那我本期扣除一部份之前留抵的進(jìn)項稅額了呢
家權(quán)老師
2023 03/01 15:51
按前邊說的步驟,先計算哈
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