免費(fèi)問(wèn)答

請(qǐng)教下，單位工資轉(zhuǎn)入代工戶，代工戶負(fù)責(zé)給職工發(fā)工資，第一個(gè)月轉(zhuǎn)入代工戶1000，代工戶發(fā)出去700，第二個(gè)月轉(zhuǎn)入700，代工戶發(fā)出去1000，但是賬做錯(cuò)了，如下: 第一個(gè)月： 借：業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用1000 貸：應(yīng)付職工薪酬1000 借：應(yīng)付職工薪酬1000 貸：其他應(yīng)收款-代工戶1000 借：其他應(yīng)收款-代工戶1000 貸：零余額1000 實(shí)際付出去700,300在代工戶躺著 第二個(gè)月： 借：業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用1000 貸：應(yīng)付職工薪酬1000 借：應(yīng)付職工薪酬1000 貸：其他應(yīng)收款-代工戶1000 借：其他應(yīng)收款-代工戶1000 貸：零余額1000 實(shí)際只往代工戶轉(zhuǎn)賬700 首月已結(jié)賬，如何調(diào)賬？