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你好，有進出口的備案，這個是最基本的，然后出口貨物的時候需要報關(guān) 如果是商貿(mào) 發(fā)票認證:認證系統(tǒng)申報增值稅時列入待抵扣進項稅額 2、電子稅務(wù)局出口退稅一登錄出口退稅綜合服務(wù)平臺，輸入用戶名(稅號)，密碼→查詢區(qū)一發(fā)票信息查詢一查詢認證后的相符發(fā)票，相符發(fā)票有信息才可申報退稅(一般45日后才有進項發(fā)票信息)。 3、整理相符發(fā)票(抵扣聯(lián))對應(yīng)的出口發(fā)票，出口報關(guān)單 二、出口退稅申報 (一)、外部數(shù)據(jù)采集 1、下載出口報關(guān)單信息:登入電子口岸網(wǎng)頁→出口退稅一下載***文件插上口岸卡→進入出口退稅電報系統(tǒng)一外部數(shù)據(jù)采集出口報關(guān)單讀入→核對關(guān)單 2、出口關(guān)單確認→數(shù)據(jù)檢查→全選，數(shù)據(jù)確認 3、匯率配置:關(guān)單出口日期的月份第一個工作日的匯率，折百匯率(在廣東省電子稅務(wù)局->“我要辦稅”->“出口退稅管理”->“出口退稅在線申報->公眾查詢->匯率查詢) 4、海關(guān)貿(mào)易性質(zhì)配置:01→出口明細申報表 5、認證發(fā)票信息讀入:認證系統(tǒng)一下載認證結(jié)果***文件 (二)、1、出口明細錄入關(guān)單信息讀入后自動帶出一輸入出口發(fā)票號序號重排(物理序號)→修改關(guān)聯(lián)號>審核確認→在關(guān)單右上角寫上對應(yīng)的關(guān)聯(lián)號①關(guān)聯(lián)號:所屬期4位+批次2位+序號4位(如1605010001)②所屬期:如本月為6月，所屬期為201905 2、進貨明細錄入(進項發(fā)票，抵扣聯(lián))①關(guān)聯(lián)號:與錄入出口關(guān)單時的關(guān)聯(lián)號對應(yīng)一致錄入所屬期，批次，序號，發(fā)票號碼，商品代碼，數(shù)量一回車一序號重排一審核認可 (三)、數(shù)據(jù)檢查 1、進貨出口數(shù)量關(guān)聯(lián)檢查:關(guān)單數(shù)量=發(fā)票數(shù)量，出現(xiàn)差異，倒回到進貨明細錄入修改 2、換匯成本: 3 預(yù)申報數(shù)據(jù)一致性檢查(四)、確認明細申報 (五)、免退稅申報1、退稅正式申報查詢本次申報數(shù)據(jù)退稅匯總申報表錄入→點擊增加，輸入申報年月→一直按回車到底保存2、生成退(免)稅申報數(shù)據(jù)一存盤 (六)、出口退稅綜合服務(wù)平臺辦稅區(qū)免退稅預(yù)電報申報數(shù)據(jù)上傳，操作顯示已完成查看反饋信息下載→有反饋疑點的，撤銷本次申報，倒回處理一沒有反饋疑點的，直接轉(zhuǎn)正式電報、 (七)、打印退(免)稅申報數(shù)據(jù)1、出口明細申報數(shù)據(jù):4份2、進貨明細申報數(shù)據(jù):4份3、退稅匯總申報表:3份 (八)、裝訂1、退稅匯總申報表+出口明細申報數(shù)據(jù)+進貨明細申報數(shù)據(jù)，2份2、出口明細申報數(shù)據(jù)+關(guān)單(復印件)+(復印件) 3、進貨明細申報數(shù)據(jù)+進項發(fā)票抵扣聯(lián)(正本)