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問題已解決
是不是只有一般納稅人才涉及結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅那個分錄 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（一般納稅人）轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅 后面跟的數(shù)字是不是就是銷項減進項來的？？？？？？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
是的，就是那個樣子的哈
2023 04/12 10:23
84785019 
2023 04/12 10:30
小規(guī)模怎么做這個增值稅計提
家權(quán)老師 
2023 04/12 10:34
主營業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1+1%）
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)收賬款/1.01
? ? ? ?應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 應(yīng)收賬款/1.01*0.01
如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實際免除的稅：
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
貸：營業(yè)外收入-稅費減免
84785019
2023 04/12 11:05
為啥一般納稅人有的月份有轉(zhuǎn)出未交增值稅，有的月份沒有?。渴巧兑馑?？？？？
家權(quán)老師
2023 04/12 11:09
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
84785019
2023 04/12 11:14
下個月交稅不是中間還借個城市維護建設(shè)稅嗎？
家權(quán)老師
2023 04/12 11:23
需要交的，就計提就是額了
84785019
2023 04/12 11:37
一般納稅人超過多少萬，繳納地方教育費附加和教育費附加？？？？？？
家權(quán)老師
2023 04/12 11:39
一般納稅人超過30萬
84785019
2023 04/12 11:40
是銷項減進項超過30萬對吧
家權(quán)老師
2023 04/12 11:44
就是銷售額超過30萬
84785019
2023 04/12 11:44
不用銷項減進項嗎
家權(quán)老師
2023 04/12 11:48
不知道你什么邏輯，計算附加稅費是否免交怎么涉及到銷項減進項？
84785019
2023 04/12 11:51
你說我是啥邏輯，不懂才問的，我是學(xué)生，沒你老師懂得多，還啥邏輯，不會說話別說話
家權(quán)老師
2023 04/12 11:55
意思是你的思維有點亂哈。不是罵你的意思。我是說，是否交附加稅，只看銷售額是否超過30萬
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