00:10:00
問題已解決
老師，員工來報銷，像這種住宿費的，發(fā)票開的是專票，金額494.9元，但是員工說他支付了490元，所以就只報490元，請問像這種情況，我該怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
就按490報銷給他就是了哈
2023 04/25 22:32
84784987 
2023 04/26 07:48
老師，關(guān)鍵開的是專票呀，那不含稅金額和稅額怎么入賬？這張發(fā)票還要勾選認(rèn)證抵扣的呀，而且，勾選的話，只能是發(fā)票上的稅額4.9呀
家權(quán)老師 
2023 04/26 07:56
0.9做進項轉(zhuǎn)出就是了。那么就抵扣金額4.9
84784987
2023 04/26 08:05
老師，按照490來入賬的話，那進項稅額不是用（490/1.01*0.01＝4.85）么。然后，認(rèn)證抵扣的時候，按照發(fā)票上的稅額4.9來勾選認(rèn)證抵扣，然后稅申報完了后，再將差額部分4.9-4.85＝0.05，這個0.05做進項稅額轉(zhuǎn)出？
家權(quán)老師
2023 04/26 08:07
是的，就是你那樣計算的，把0.05做進項轉(zhuǎn)出
84784987
2023 04/26 08:10
老師，這樣做好麻煩，不能直接按照發(fā)票入賬，少支付給那個員工的錢，計入營業(yè)外收入-其他，么？
家權(quán)老師
2023 04/26 08:11
要么進項就不抵扣了。直接根據(jù)支付金額報銷
84784987
2023 04/26 08:12
比如，按照發(fā)票入賬價稅合計金額是494.9，但是只需要支付那個員工490，那差額4.9就計入營業(yè)外收入-其他？
家權(quán)老師
2023 04/26 08:16
直接不管那個差額，只做490元的費用
閱讀 225
描述你的問題，直接向老師提問
101
意見反饋
