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老師，是30行的 十七 其他對嗎

是的 是30行的 十七 其他

老師，所有的沒有發(fā)票都是填這一行，還是有針對性的

所有的沒有發(fā)票都是填這一行

我公司22年10月份按揭購進了一臺車，在做車貸時沒有做本金和利息的分離，分錄是 借：長期應(yīng)付款-車貸 貸：其他應(yīng)付款 。到23年1月份才把賬調(diào)了一下，調(diào)賬把22年的利息從本金分出來，分錄為：利潤分配-未分配利潤 貸：長期應(yīng)付款-車貸。請問老師，在23年通過未分配利潤調(diào)22年賬的利息影響到22年匯算清繳的應(yīng)納稅所得額了嗎？可需要在22年匯算清繳的納稅調(diào)整填？

在23年通過未分配利潤調(diào)22年賬的利息影響到22年匯算清繳的應(yīng)納稅所得額了。22年匯算，直接填寫相關(guān)利息即可

老師，但這筆利息在22年沒有進費用啊，是記到本金里的，只是在23年1月份里直接減少了未分配利潤，不是應(yīng)該在23年匯算清繳調(diào)整嗎？這塊知識我腦子轉(zhuǎn)不過來

是在22年匯算調(diào)整。分錄也是調(diào)整的22年

老師，22年沒有做本金與利息分離，沒有影 響到所得稅預(yù)繳，分錄是這樣的借：長期應(yīng)付款-車貸 貸：其他應(yīng)付款 ，這是不是沒有影 響到預(yù)繳所得稅？

借：長期應(yīng)付款-車貸 貸：其他應(yīng)付款 ， 是沒有影 響到預(yù)繳所得稅 借：利潤分配-未分配利潤 貸：長期應(yīng)付款-車貸 這個科目影響了

老師，但賬不是在23年1月份調(diào)的嗎，我利潤總額是根據(jù)22年12月期數(shù)據(jù)來的呀

現(xiàn)在做匯算，就按調(diào)整后的數(shù)據(jù)填寫

老師，我根據(jù)您的意思把思路理了一下，您的意思是按調(diào)整的22年的賬，所以要調(diào)整這個少掉的調(diào)賬部分。而23年匯算清繳只需要在財務(wù)費用里找，因為調(diào)賬時沒有用到財務(wù)科目核算所得不影響23年匯算清繳對嗎

是的，你的理解是對的。

老師，那我利潤總額是不是要把這筆調(diào)整到本年利潤-利潤分配的利息加進去呢，不加進去的話調(diào)增不就不對嗎

是的，利息增加，利潤總額是減少的，未分配利潤也是減少的

老師，這個匯算清繳的主表我是根據(jù)12月期末本年累計金額填的，是不是現(xiàn)在這個表就不能按這個數(shù)據(jù)取數(shù)了，必須要加要調(diào)整的利息金額，然后使主表的利潤總額減少，然后再要納稅調(diào)整明細表的扣除類30行再把利潤調(diào)增這樣處理

是，必須要加要調(diào)整的利息金額，然后使主表的利潤總額減少，然后再要納稅調(diào)整明細表的扣除類30行再把利潤調(diào)增這樣處理

老師，這樣不就導(dǎo)致主板利用總額及以上內(nèi)容和12月份的季度財務(wù)申報表的數(shù)據(jù)對應(yīng)不上了嗎

是的，這是正常的，有調(diào)整事項