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實(shí)務(wù)
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老師，老板每月都在醫(yī)院或藥店買藥。開(kāi)發(fā)票（發(fā)票抬頭是個(gè)人名稱）來(lái)公司報(bào)銷。請(qǐng)問(wèn)我需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬來(lái)過(guò)渡嗎？即： 借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 如果通過(guò)應(yīng)付職工薪酬來(lái)過(guò)渡的話，年度匯算清繳時(shí)，應(yīng)付職工薪酬一起申報(bào)，還是只報(bào)工資薪金的？
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同學(xué)你好
只報(bào)工資薪金
2023 05/22 15:06
84784972 
2023 05/22 15:18
那這樣的報(bào)銷需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬過(guò)渡嗎？
樸老師 
2023 05/22 15:30
同學(xué)你好
這個(gè)不用
可以直接
借費(fèi)用科目
貸銀行存款
這樣
84784972
2023 05/22 15:31
老師，工會(huì)費(fèi)這樣做會(huì)計(jì)分錄可以嗎？
計(jì)提時(shí)
借：管理費(fèi)用-工會(huì)費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)費(fèi)
支付時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)費(fèi)
貸：銀行存款
匯算清繳時(shí)，這個(gè)應(yīng)付職工薪酬也踢除出來(lái)是吧
樸老師
2023 05/22 15:36
工會(huì)單獨(dú)合算的話就要單獨(dú)剔除來(lái)
84784972
2023 05/22 15:37
我們這里是單獨(dú)的。那我的分錄對(duì)嗎？老師
樸老師
2023 05/22 15:45
同學(xué)你好
嗯
單獨(dú)的那你最好也單獨(dú)做賬
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