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問題已解決
老師，22年的暫估款5，當時做的借主營業(yè)務成本5貸應付賬款-暫估應付款5，匯算清繳前收到同暫估款金額一致的發(fā)票，做賬時借應付賬款-暫估應付款5貸應付賬款-XX5這樣對嗎？
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可以的，可以這么做。
2023 05/25 11:07
84784983 
2023 05/25 11:08
發(fā)票放在去年的記賬憑證里面？
郭老師 
2023 05/25 11:11
你好，放到今年的后面就可以的。
84784983
2023 05/25 11:20
老師，還有一筆暫估，這筆和收到的發(fā)票金額對不上(部分去年12月底虛增的)，法人支付，沖的其他應收款。小規(guī)模公司，幫忙看一下這個分錄對嗎？
郭老師
2023 05/25 11:21
你好，紅沖暫估是借其他應收款貸利潤分配未分配利潤，
然后再做發(fā)票的，借利潤分配未分配利潤貸其他應收款。
84784983
2023 05/25 11:50
老師，不好意思，有點懵，22.12.30借主營業(yè)務成本19.3萬貸應付賬款-暫估應付款19.3，今年1月沖回，3·30又重新暫估的，做的應付賬款暫估應付款，現(xiàn)在不是把應付賬款暫估應付款先沖平嗎？
郭老師
2023 05/25 11:51
你說的充其他應收款是什么意思啊？
郭老師
2023 05/25 11:51
借應付賬款，貸利潤分配未分配利潤，這個是紅沖的，
84784983
2023 05/25 12:01
老師，剛剛是我沒表達清楚，沖其他應收款，收到的發(fā)票是法人支付的，所以下面的分錄寫的是借利潤分配未分配利潤貸其他應收款
郭老師
2023 05/25 12:03
可以的，可以這么做。
84784983
2023 05/25 13:05
老師，匯算清繳做賬做完上面兩筆，把調(diào)增的部分繳納了所得稅，繳稅做賬時借利潤分配-未分配利潤貸應交稅費-應交所得稅，借應交稅費-應交所得稅貸銀行存款。還需要做其他賬務處理嗎？
郭老師
2023 05/25 13:07
不需要做其他的處理。
84784983
2023 05/25 14:01
好的，謝謝老師
郭老師
2023 05/25 14:04
不用客氣，工作愉快。
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