免費(fèi)問(wèn)答

借：工程施工-合同成本-勞務(wù)費(fèi)，貸：應(yīng)收賬款，這個(gè)借方科目工程施工-合同成本-勞務(wù)費(fèi)，怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢，最后結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目呢

確認(rèn)收入之后結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸合同成本、勞務(wù)費(fèi)。

財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表22年與23年年初對(duì)不上要如何處理，是未分配利潤(rùn)的問(wèn)題，是前期賬有點(diǎn)亂，直接改憑證，這個(gè)現(xiàn)在要如何調(diào)整或解釋，主要是去辦理股權(quán)變更

建議修改成一致的，你賬上和申報(bào)的需要一致。

你們是看幾月份的，如果是在這個(gè)月變更的話，我們找的是上一個(gè)月。

我公司公賬向勞務(wù)人員轉(zhuǎn)入一筆工傷補(bǔ)助費(fèi)，沒(méi)有發(fā)票等依據(jù)，該人員也不是公司員工，因此沒(méi)有為其購(gòu)買社保，這種情況如何做賬呢

借營(yíng)業(yè)外支出，貸銀行存款。

在匯算清繳，按否之后，就自動(dòng)返回我的申報(bào)界面了

你好，關(guān)聯(lián)企業(yè)沒(méi)有關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)的不用填寫

不明白，我怎么知道有沒(méi)有關(guān)聯(lián)，需不需要申報(bào)呢？

關(guān)聯(lián)企業(yè)的判定 1、相互間直接或者間接持有其中一方的股份總和達(dá)到25%或以上的； 2、直接或間接同為第三者所擁有或控制股份達(dá)到25%或以上的； 3、企業(yè)與另一企業(yè)（獨(dú)立金融機(jī)構(gòu)除外）之間借貸資金占企業(yè)實(shí)收資本50%或以上，或企業(yè)借貸資金總額的10%是由另一企業(yè)獨(dú)立金融機(jī)構(gòu)除外擔(dān)保的； 4、企業(yè)的董事或經(jīng)理等高級(jí)管理人員一半以上或有一名常務(wù)董事是由另一企業(yè)所委派的； 5、企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須由另一企業(yè)提供的特許權(quán)利（包括工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)等）才能正常進(jìn)行的； 6、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)購(gòu)進(jìn)原材料、零配件等（包括價(jià)格及交易條件等）是由另一企業(yè)所控制或供應(yīng)的； 7、企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品或商品的銷售（包括價(jià)格及交易條件等）是由另一企業(yè)所控制； 8、對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、交易具有實(shí)際控制的其他利益上相關(guān)聯(lián)的關(guān)系，包括家庭、親屬關(guān)系