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問題已解決
老師，麻煩看下這個報表，注銷可以嗎？之前去稅務局辦理注銷，工作人員說負債不能有數，必須要為0，我給調了下，您看這樣可以辦理注銷了嗎
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您好，期末所有者權益怎么比期初負債多了啊，這個不要轉實收資本，放在未分配利潤里
2023 06/01 17:17
84785025 
2023 06/01 17:28
老師，您看下是這樣嗎
廖君老師 
2023 06/01 17:35
親愛的您好，這個表拿去稅務局不行的，資產負債表不平啊，資產那里是0，這個表是根據什么資料做的啊
84785025
2023 06/01 17:39
這個公司一直沒有資產，就是每個月給法人上社保，法人的工資原來掛的是其他應收款-法人-***，您看像這種情況怎么注銷呢。記賬憑證我給您發(fā)下，您看下。
84785025
2023 06/01 17:41
說錯了，不是其他應收款，是其他應付款，但是其他應付屬于負債，稅務局又不允許負債有數，所以實在不知道怎么調了
84785025
2023 06/01 17:44
下面這張是上次給稅務局提供的，說負債有數，不行
廖君老師
2023 06/01 17:46
您好，發(fā)工資和社保得有錢啊，銀行賬上還有錢吧，這個就是資產了，您把科目余額表截圖下看看
84785025
2023 06/01 17:52
他工資全是計入其他應付款，也就是說公司長期沒有收入，法人的工資一直掛在其他應付款那里沒有付
廖君老師
2023 06/01 17:57
您好啊，明白了，那這個負債表您整理得挺好的，可以交稅務局了
84785025
2023 06/01 18:01
老師，這樣填是嗎？您看下是按表里這樣提交稅務局就沒問題了吧？
廖君老師
2023 06/01 18:02
您好，下面這個沒有負債了，沒問題了
84785025
2023 06/01 18:02
發(fā)不過去圖片，也就是未分配利潤-89890.4
84785025
2023 06/01 18:04
然后，資產合計、負債合計、負債和所有者權益（或股東權益）總計這里都不填，是吧
廖君老師
2023 06/01 18:05
您好，不好意思，咱這個73035.95要轉為收入進利潤表其實要交增值稅的，直接到期末未分配利潤變?yōu)?，要注銷了稅務只要看到沒有負債就可以73035.95的負債轉到未分配利潤正，和期初負73035.95相加為0
84785025
2023 06/01 18:10
老師，什么意思？我沒有明白呢。那這個表我還需要怎么改，才能順利注銷呢。沒明白73035.95這里應該怎么操作，這一步沒有懂。
廖君老師
2023 06/01 18:16
您好，本來所有者權益-73035.95，現在負債轉為未分配利潤73035.95，所以期末本來所有者權益-730353.95+730353.95=0
84785025
2023 06/01 18:29
老師，您看是這樣嗎
廖君老師
2023 06/01 18:35
您好，那這個表不平了，資產0=負債0+所有者權益-16854.45，不相等了
84785025
2023 06/01 18:57
老師，您看下對嗎？未分配利潤原是-16854.45，我給做成0了，這樣不就平了么。您看這樣對嗎？能辦理注銷了嗎
廖君老師
2023 06/01 18:58
您好，這個才是平的，可以給稅務局了
84785025
2023 06/01 18:59
好的，謝謝老師
廖君老師
2023 06/01 18:59
親愛的，您太客氣了，祝您生活愉快！
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