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實(shí)務(wù)
問題已解決
有一張采購(gòu)發(fā)票,我們上月已經(jīng)抵扣了,且已結(jié)轉(zhuǎn)成本,但是在本月的時(shí)候銷售方紅沖了發(fā)票,重新開了新的發(fā)票,我想問下,對(duì)于已結(jié)轉(zhuǎn)成本,且已抵扣,對(duì)方又重新開發(fā)票給我司的,賬務(wù)處理是怎么樣的?
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您好，您先紅沖成本。增值稅表2進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，然后收到正確發(fā)票再正常計(jì)入成本勾選抵扣。
2023 06/06 11:43
84785040 
2023 06/06 11:44
賬務(wù)處理是怎么樣的?
玲老師 
2023 06/06 11:47
原來的成本分錄錄發(fā)來我給你寫。就是原來的分路不變，金額用負(fù)數(shù)。
84785040
2023 06/06 11:51
原分錄:
借:庫(kù)存商品 1000000
進(jìn)項(xiàng) 130000
貸:應(yīng)付 1130000
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1000000
貸:庫(kù)存 100000
現(xiàn)在供應(yīng)商是紅沖了20萬,又重新開了30萬的票過來.紅沖的這20萬屬于原來113萬總金額里面的票
84785040
2023 06/06 11:52
就是紅沖了部分,然后目前是開了30萬的票,且之前的進(jìn)行是全部抵扣了
玲老師
2023 06/06 12:21
借:庫(kù)存商品 1000000負(fù)數(shù)?
進(jìn)項(xiàng) 130000負(fù)數(shù)?
貸:應(yīng)付 1130000負(fù)數(shù)?
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1000000負(fù)數(shù)?
貸:庫(kù)存 100000負(fù)數(shù)
玲老師
2023 06/06 12:22
紅沖30萬后面就是對(duì)應(yīng)30萬負(fù)數(shù)? ? ?
玲老師
2023 06/06 12:22
紅沖20萬的后面金額 是 負(fù)數(shù)? 20萬?
玲老師
2023 06/06 12:23
又重新開了30萬的票過來
借:庫(kù)存商品30萬的?
進(jìn)項(xiàng)
貸:應(yīng)付?
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 30萬的
貸:庫(kù)存
84785040
2023 06/06 12:26
不對(duì)啊,供應(yīng)商只是紅沖了一部分,你這邊是全部沖完了
玲老師
2023 06/06 12:28
?上面看一部分就回你了 所以金額寫錯(cuò)了 后面補(bǔ)了 沖 紅票的金額的?
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