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問題已解決
你好老師，我們我房屋租賃企業(yè)，我們物業(yè)費是從2023.1.1-2023.12.31，我們給物業(yè)打錢了，但是物業(yè)沒有給我們開發(fā)票，我們3月份的時候做了一個估計入賬，把全年的物業(yè)費全部計入了預(yù)付賬款，待分攤成本，然后3月份的時候分攤了1-3月份的成本，以后每個月都按照正常金額分攤，現(xiàn)在物業(yè)費收到了2張物業(yè)費發(fā)票，6月份收到了1張物業(yè)費發(fā)票，請問收到物業(yè)費發(fā)票要怎么操作
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同學你好
計入管理費用
2023 07/03 09:56
84785014 
2023 07/03 09:59
物業(yè)費我們計入主營業(yè)務(wù)成本，我們從3月份的時候每個月都計入主營業(yè)務(wù)成本了，是不是收到發(fā)票就不用管了啊
樸老師 
2023 07/03 10:03
這個計入費用科目就可以了
84785014
2023 07/03 10:25
我們是房屋租賃企業(yè)，物業(yè)費屬于主營業(yè)務(wù)成本
樸老師
2023 07/03 10:31
同學你好
對的
是主營業(yè)務(wù)成本
84785014
2023 07/03 11:48
3月份的時候 估價入賬物業(yè)費 借： 預(yù)付賬款-待分攤成本-物業(yè)費 12萬 貸 ： 應(yīng)付賬款 物業(yè) 12萬
3月底的時候分攤1-3月物業(yè)費 借 ： 主營業(yè)務(wù)成本-物業(yè)費成本 3萬 貸： 預(yù)付賬款-待分攤成本-物業(yè)費 3萬
4月底的時候分攤4月份物業(yè)費 借： 主營業(yè)務(wù)成本-物業(yè)費成本 1萬 貸： 預(yù)付賬款-待分攤成本-物業(yè)費 1萬
5月份的時候收到物業(yè)開具的8萬元的發(fā)票，收到的這部分發(fā)票我要怎么記賬啊
樸老師
2023 07/03 11:53
同學你好
暫估入賬的分錄不對
樸老師
2023 07/03 11:53
借長期待攤費用
貸應(yīng)付賬款暫估
這樣
然后按月攤銷
收到發(fā)票直接原分錄負數(shù)紅沖暫估的分錄然后再做
借長期待攤費用
貸應(yīng)付賬款
84785014
2023 07/03 12:40
是收到多少發(fā)票紅沖多少暫估是吧
樸老師
2023 07/03 12:43
對的
是這樣操作的
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