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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，企業(yè)所得稅季度報(bào)表為什么填寫本年的營業(yè)收入和營業(yè)成本啊
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你好，因?yàn)楝F(xiàn)在是根據(jù)年累計(jì)來算企業(yè)所得稅的，和工資薪金是一樣的，如果你只填寫本季度的，計(jì)算不準(zhǔn)確。
2023 08/09 18:00
郭老師 
2023 08/09 18:00
比如第二季度，你填寫的包含了第一季度里面的數(shù)據(jù)，預(yù)繳的稅款會(huì)給你減去的，不會(huì)多交。
84784964 
2023 08/09 18:14
老師，為什么有的小微企業(yè)減半征收印花稅有的沒有減半征收，這個(gè)公司是小微企業(yè)，但是印花稅沒有減半征收
郭老師
2023 08/09 18:16
你看一下這個(gè)是一般納稅人還是小規(guī)模的，這個(gè)是什么時(shí)間的，2022年之前一般納稅人沒有減半的政策。
84784964
2023 08/09 18:27
他是小微企業(yè)而且報(bào)23年的稅
郭老師
2023 08/09 18:29
你看一下他最后交了多少，應(yīng)該交360多才對(duì)。
84784964
2023 08/09 18:42
交了700多，所以題錯(cuò)了是不是
郭老師
2023 08/09 18:43
對(duì)的，是的，有問題的。你再重新刷新試一下。
84784964
2023 08/09 19:33
老師，為什么這個(gè)3%的進(jìn)項(xiàng)沒填寫在增值稅的報(bào)表里呢
84784964
2023 08/09 19:34
是銷項(xiàng)，不是進(jìn)項(xiàng)
郭老師
2023 08/09 19:41
你好，答案你重新刷新一下。
84784964
2023 08/09 19:43
這個(gè)是另一個(gè)問題了，不是上一個(gè)問題了
郭老師
2023 08/09 19:45
你這個(gè)是做實(shí)操吧
開了3%的，他是一般納稅人還是小規(guī)模？從你這個(gè)報(bào)表截圖來看，他是一般納稅人。一般納稅人在簡易計(jì)稅里面需要填寫啊。
84784964
2023 08/09 19:50
我填寫進(jìn)簡易計(jì)稅他就錯(cuò)了，所以說也是題錯(cuò)了唄
郭老師
2023 08/09 19:54
是啊
答案有問題的
84784964
2023 08/09 19:59
老師，物流客運(yùn)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票為什么又要填進(jìn)8B欄又要填進(jìn)第10欄啊，不是重復(fù)了么
郭老師
2023 08/09 20:12
沒有重復(fù)抵扣。你填寫到第十欄，他不參與當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)稅額。
84784964
2023 08/09 20:20
老師，增值稅主表中應(yīng)納稅銷售額為什么沒加普票數(shù)，只是專票數(shù)和未開票數(shù)呢
郭老師
2023 08/09 20:22
你好，普通發(fā)票不是簡易計(jì)稅的嗎？簡易計(jì)稅的在下面
郭老師
2023 08/09 20:22
這個(gè)是一般計(jì)稅才填寫的。
84784964
2023 08/09 20:28
答案里簡易計(jì)稅里也沒有，老師這個(gè)是小微企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)嗎，1. 年應(yīng)納稅所得額不超過300萬
2. 公司從業(yè)人數(shù)不超過300人
3. 企業(yè)資產(chǎn)總額不超過5000萬
如果我們公司今年利潤總額200萬，公司8個(gè)人，資產(chǎn)200萬是不是就是小微企業(yè)了，是不是企業(yè)所得稅就按照5%扣了
郭老師
2023 08/09 20:34
重新刷新答案
是的
資產(chǎn)是50,000,000以內(nèi)稅率是5%
84784964
2023 08/09 20:38
好的，愛你，五星
郭老師
2023 08/09 20:45
不用客氣，工作愉快
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