問(wèn)題已解決
老師這道題可以分步驟寫(xiě)一下嗎,答案有些看不太懂
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速問(wèn)速答學(xué)員你好,我看一下
2023 08/15 17:05
張靜老師
2023 08/15 20:11
1.免抵退不得免征和抵扣稅額 = (260-100)×(13%-10%)=4.8
2.當(dāng)期應(yīng)納稅額 = 100*13%-(26-4.8)-20=-28.2
3.免抵退稅額= (260-100)×10%=16
4.比較:因?yàn)?8.2>16,所以當(dāng)期應(yīng)退稅額=16,當(dāng)期免抵稅額=0,
84784993
2023 08/15 20:46
這歌和答案一樣,我看不太懂
張靜老師
2023 08/15 21:47
這個(gè)就是出口貨物免抵退稅的計(jì)算步驟,能說(shuō)一下和答案哪里不一樣嗎?或者哪里不理解
84784993
2023 08/15 21:48
1.2.3步都不太理解。
84784993
2023 08/16 09:44
老師這個(gè)分錄怎么寫(xiě)
張靜老師
2023 08/16 10:27
1、結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期免抵退稅不得免征和抵扣稅額,借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本4.8,貸:應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)4.8
2.結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期應(yīng)退稅額,借:應(yīng)收出口退稅款16,貸:應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅(出口退稅)16
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