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建筑行業(yè)一般納稅人，開票應(yīng)交稅費(fèi)33035.39， 做賬的賬本上也是應(yīng)交稅費(fèi)33035.39 但是在次月繳納的時(shí)候，報(bào)表里卻是33035.41，多交了2分錢，應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理。分錄怎么做
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，就是銷項(xiàng)多2分，收入少2分，
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 0.02 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 0.02
2023 08/27 22:42
84784985 
2023 08/27 22:44
多交了2分。
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入加0.02，所得稅收入不是有問題嗎
廖君老師 
2023 08/27 22:46
您好，所得稅不是季度才申報(bào)么
84784985
2023 08/27 22:48
是的，那不是收入多了2分
廖君老師
2023 08/27 22:53
您好，是少了2分，這是什么關(guān)系啊，本來增值稅和收入就是從應(yīng)收賬款里分來的，現(xiàn)在您稅多交了不是要調(diào)嗎，好您說調(diào)哪個(gè)科目沒有影響啊
84784985
2023 08/27 22:57
我是這樣想的，用營(yíng)業(yè)外支出可以嗎
廖君老師
2023 08/27 23:09
您好，可以啊，但不建議用這個(gè)科目，您沒發(fā)現(xiàn)營(yíng)業(yè)外支出在匯繳時(shí)都要納稅調(diào)增么
84784985
2023 08/27 23:18
收入增加，納稅不是也要多算嗎
廖君老師
2023 08/27 23:20
您好，是的，看您喜歡哈，都行的
廖君老師
2023 08/27 23:21
您好，不對(duì)，剛才是收入少了2分的
84784985
2023 08/27 23:36
開里票應(yīng)交稅費(fèi)是33035.39，，但是系統(tǒng)申報(bào)卻是33035.41。多交了2分錢。
廖君老師
2023 08/28 05:44
早上好，好的好的，您按自己的想法去調(diào)整哈
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