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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
本月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，再進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)扣除后是負(fù)數(shù)怎么做分錄
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你好，沒(méi)有加計(jì)扣除之前是需要繳納的嗎？
2023 09/08 10:34
84785036 
2023 09/08 10:35
是的，交一點(diǎn)，加記后成負(fù)數(shù)了
郭老師 
2023 09/08 10:37
借應(yīng)交稅費(fèi)、增值稅加計(jì)扣除，
貸營(yíng)業(yè)外收入
需要抵扣多少？第二個(gè)分錄寫(xiě)多少？
借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)、增值稅加計(jì)扣除。
84785036
2023 09/08 10:40
之前都是
借銷項(xiàng)，
貸進(jìn)項(xiàng)
營(yíng)業(yè)外收入
未交增值稅
84785036
2023 09/08 10:40
現(xiàn)在沒(méi)看明白要怎么做
84785036
2023 09/08 10:41
如果現(xiàn)在這樣，未交就是借方了是吧
郭老師
2023 09/08 10:41
你好，你這做這個(gè)的是什么意思？
84785036
2023 09/08 10:42
結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅啊
郭老師
2023 09/08 10:43
那營(yíng)業(yè)外收入是啥？
84785036
2023 09/08 10:43
是加計(jì)扣除的進(jìn)項(xiàng)
郭老師
2023 09/08 10:45
可以的，可以這么做的，你省略了一個(gè)。
84785036
2023 09/08 10:46
正常的加計(jì)扣除分錄是借應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅加計(jì)扣除
貸營(yíng)業(yè)外收入是吧
郭老師
2023 09/08 10:49
你好，這個(gè)是計(jì)提的
我說(shuō)的是進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，再結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面，這個(gè)你少做了一個(gè)。
84785036
2023 09/08 10:50
這樣的話我借方會(huì)有個(gè)留低是吧，因?yàn)椴粔蜻f減的
郭老師
2023 09/08 10:51
你抵扣了借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅加計(jì)扣除。抵扣多少寫(xiě)多少。
84785036
2023 09/08 10:53
好的，明白，這樣應(yīng)交稅費(fèi)，增值稅加計(jì)扣除有個(gè)借方余額
84785036
2023 09/08 10:53
是吧老師
郭老師
2023 09/08 10:55
沒(méi)有抵扣才有。抵扣了不會(huì)有余額的。
84785036
2023 09/08 11:13
未交增值稅會(huì)有個(gè)貸方余額了
郭老師
2023 09/08 11:17
你好，你繳納了不就沒(méi)有了。
84785036
2023 09/08 11:25
我這是多出來(lái)的，加計(jì)扣除，肯定會(huì)有
郭老師
2023 09/08 11:27
那你再做一個(gè)借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入的不就可以。
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