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實(shí)務(wù)
問題已解決
從取得進(jìn)項(xiàng)稅額，到繳稅之間的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄怎么做
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您好，你這個(gè)什么業(yè)務(wù)
2023 09/15 10:08
84784960 
2023 09/15 10:10
沒有業(yè)務(wù)，就是網(wǎng)上看到了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這幾個(gè)字，然后寫了一下，分錄不會(huì)寫
東老師 
2023 09/15 10:11
哦，借管理費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
84784960
2023 09/15 10:17
如果有一筆業(yè)務(wù)需要轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額，下個(gè)月開始做轉(zhuǎn)出對(duì)吧，
轉(zhuǎn)出是轉(zhuǎn)出到成本或費(fèi)用里邊去對(duì)么，轉(zhuǎn)進(jìn)去之后還用做一筆沖銷進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄么
東老師
2023 09/15 10:17
不需要沖銷進(jìn)項(xiàng)稅額的會(huì)計(jì)分錄
84784960
2023 09/15 10:19
就直接借原材料，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出然后借應(yīng)交稅費(fèi)，轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，然后繳納，借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款，
這樣做么
東老師
2023 09/15 10:20
對(duì)，沒錯(cuò)，這么做就可以了
84784960
2023 09/15 10:24
你看，上個(gè)月多抵扣進(jìn)項(xiàng)稅了這個(gè)月轉(zhuǎn)出上個(gè)月多抵扣的，然后這個(gè)月繳稅時(shí)要補(bǔ)上吧，也就是少抵扣點(diǎn)，不用在賬上體現(xiàn)一下本月的進(jìn)項(xiàng)稅額由于上月多抵扣了而減少一部分的分錄么
東老師
2023 09/15 10:26
對(duì)這種一般你不體現(xiàn)的話也沒問題
84784960
2023 09/15 10:29
我是不是沒搞清楚進(jìn)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出之間關(guān)系，老師你給詳細(xì)說一下他倆之間的關(guān)系，就像做丁字賬時(shí)，不體現(xiàn)的話，若做了轉(zhuǎn)出，進(jìn)項(xiàng)稅丁字賬是不是就要在貸方寫上轉(zhuǎn)出的數(shù)額
東老師
2023 09/15 10:30
這種吧，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是進(jìn)項(xiàng)稅額減少一個(gè)科目
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