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問(wèn)題已解決
小規(guī)模一季度總開票（含未開票）全部為普票，，未開票收入在申報(bào)增值稅附表一及附表三，四需注意填哪塊
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，小規(guī)模沒有附三和附四呀，填主表和《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》
小規(guī)模納稅人開具1%稅率發(fā)票納稅申報(bào)表的填寫
小規(guī)模納稅人在填寫增值稅納稅申報(bào)表時(shí)，免征增值稅的銷售額只需填寫《增值稅納稅申報(bào)表（小規(guī)模納稅人適用）》（以下簡(jiǎn)稱“主表”）第9欄“（四）免稅銷售額”和第10欄“其中：小微企業(yè)免稅銷售額”，按3%計(jì)算的免征稅額填寫在第19欄“本期免稅額”和第20欄“其中：小微企業(yè)免稅額”。征收增值稅的銷售額應(yīng)當(dāng)填寫在主表“應(yīng)征增值稅不含稅銷售額（3%征收率）”相應(yīng)欄次，按3%計(jì)算的稅額填入主表第16欄“本期應(yīng)納稅額”，減征2%的應(yīng)納稅額填寫在主表第18欄“本期應(yīng)納稅額減征額”及《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》（以下簡(jiǎn)稱“減免稅申報(bào)表”）的減稅項(xiàng)目相應(yīng)欄次。
2023 10/02 07:30
84784983 
2023 10/02 07:41
未開票入入賬為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，稅務(wù)開票系統(tǒng)無(wú)此數(shù)據(jù)，在申報(bào)增值稅主表及附表 未開票金額怎么填
廖君老師 
2023 10/02 07:42
您好，填 在主表3行，開票和未開票的金額填? 在一起
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