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問題已解決
對方開錯發(fā)票未作廢，已經(jīng)抵扣了，因為未收到發(fā)票，現(xiàn)在需要進項稅轉(zhuǎn)出，分錄怎樣記合適
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借成本費用的科目，貸進項稅額轉(zhuǎn)出。
2023 10/19 16:45
84785029 
2023 10/19 16:49
沒有收到發(fā)票，對方開錯的發(fā)票，不小心勾選抵扣了
玲老師 
2023 10/19 16:51
進項轉(zhuǎn)出就是這個分錄借方科目就是你原來抵扣時那個分科目不變。
84785029
2023 10/19 16:58
就是進項稅額多抵扣了，從待認證進項稅額轉(zhuǎn)到進項稅額多轉(zhuǎn)了
玲老師
2023 10/19 17:00
那咱們不是已經(jīng)在稅務(wù)那邊抵扣了，然后轉(zhuǎn)出來嗎？是不是這個意思？
84785029
2023 10/19 17:02
是的，老師
玲老師
2023 10/19 17:07
是我給你寫的那個分路就對。
84785029
2023 10/19 17:09
這個月從待認證進項稅額轉(zhuǎn)進項稅額時少轉(zhuǎn)這個金額，申報表還是轉(zhuǎn)出這個金額，這樣也可以吧，實在是不知道怎么記
玲老師
2023 10/19 17:11
把待認證轉(zhuǎn)到進項那里面正常轉(zhuǎn)。
然后再把抵扣的進項需要轉(zhuǎn)出來的再做進項稅額，轉(zhuǎn)出兩筆分錄。
84785029
2023 10/19 17:26
差不多明白了，第一筆正常轉(zhuǎn)待認證，第二筆借：進項稅額43貸：進項稅額轉(zhuǎn)出43，然后借：進項稅額轉(zhuǎn)出43貸：未交增值稅43
玲老師
2023 10/19 17:29
你好，是的，是這個意思對的。
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