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小規(guī)模納稅人代開普票 如果免增值稅 那記賬的時(shí)候需要按1%做一筆應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 的分錄嗎
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對(duì)，做賬的時(shí)候要體現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅的
2023 11/29 15:35
84785022 
2023 11/29 15:36
那就是做賬的時(shí)候 要按1%體現(xiàn)出來(lái)應(yīng)交增值稅 就算代開的發(fā)票里面沒有稅額 也要體現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅嗎
84785022
2023 11/29 15:38
還有報(bào)增值稅和所得稅的時(shí)候 不是要填收入嗎 那收入是填扣除增值稅的收入還是填發(fā)票上的含稅金額呀
東老師 
2023 11/29 15:38
對(duì)，是的，需要體現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目
東老師
2023 11/29 15:38
收入填寫的是扣除增值稅之后的不含稅金額
84785022
2023 11/29 15:38
還有報(bào)增值稅和所得稅的時(shí)候 不是要填收入嗎 那收入是填扣除增值稅的收入還是填發(fā)票上的含稅金額呀
東老師
2023 11/29 15:39
填寫的都是不含增值稅的收入數(shù)
84785022
2023 11/29 15:40
明白了 那季末 未交增值稅會(huì)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入里面 那報(bào)增值稅的時(shí)候營(yíng)業(yè)外收入的金額還用報(bào)嗎
東老師
2023 11/29 15:40
申報(bào)增值稅的時(shí)候，營(yíng)業(yè)外收入的金額不用申報(bào)
84785022
2023 11/29 15:41
就是同事教我的 等季末的時(shí)候 把應(yīng)交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入-政府補(bǔ)助里面 那報(bào)增值稅和所得稅的時(shí)候 還用加上營(yíng)業(yè)外收入的金額嗎
東老師
2023 11/29 15:42
報(bào)稅的時(shí)候都是用不含稅的金額來(lái)填寫的
84785022
2023 11/29 15:42
好的 明白了 那營(yíng)業(yè)外收入不也是收入嗎 為什么不用報(bào)呢
84785022
2023 11/29 15:42
是要看它的收入性質(zhì)嗎
東老師
2023 11/29 15:42
營(yíng)業(yè)外收入只是在您算所得稅的時(shí)候會(huì)算上的
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